Minden olyan munkáltatónak, aki 401 (k) nyugdíjazási tervet kínál, minden egyes résztvevőnek díjmentesen meg kell küldenie az összefoglaló terv leírásának másolatát, az éves összefoglaló jelentést és a résztvevő számlájának éves kimutatását.
Ezenkívül minden résztvevőnek joga van írásban kérni számos egyéb információt a 401 (k) -ről, szponzorairól és menedzsmentjéről.
Noha nem kötelező a tájékoztató, sok 401 (k) szolgáltató kiadja a tervben felkínált összes alap prospektusát. Jogi követelmény továbbá a munkaadó saját tőkéjéről szóló tájékoztató rendelkezésre bocsátása, ha azt tervében kínálják.
Kulcs elvihető
- Míg a tájékoztató nem szükséges, sok 401 (k) szolgáltató kiadja a tervben kínált összes alap prospektusát.A munkavállalói nyugdíjbiztosítási törvény hatálya alá tartozó minden nyugdíjazási tervhez összefoglaló tervleírás szükséges. A juttatások és a fedezet felhasználásának összefoglalása egyértelmű nyelv a terv főbb jellemzőinek összefoglalására, ideértve az előnyöket és a lefedettség korlátozásait.
Összefoglaló tervleírás
Az összefoglaló tervleírás, vagy az SPD egy olyan dokumentum, amely a terv résztvevőinek ismerteti "a legfontosabb tényeket, amelyeket tudniuk kell nyugdíj- és egészségügyi ellátási tervükről, ideértve a terv szabályait, pénzügyi információkat, valamint a terv működésével és kezelésével kapcsolatos dokumentumokat., "az USA Munkaügyi Minisztériuma (DOL) szerint.
Az SPD szükséges minden olyan nyugdíjazási tervhez, amelyet a munkavállalói nyugdíjjogosultsági törvény (ERISA) szabályoz. A tervszolgáltatónak közzé kell tennie a munkavállalók jogosultsági követelményeit, az ellátások kiszámításának módját, az átruházási ütemtervet és az ellátások iránti igények benyújtásának részleteit. Ha egy 401 (k) terv megváltozik, a munkáltató köteles minden résztvevőnek benyújtani a lényeges módosítások összefoglalóját, amely részletezi a változásokat és azok miként befolyásolják a tervet.
Összefoglaló éves jelentés
Az éves összefoglaló jelentéseket a DOL-hoz nyújtják be, és pénzügyi információkat tartalmaznak a 401 (k) terv eszközeiről. Ezeket a jelentéseket gyakran "5500 jelentéseknek" hívják, mivel az 5500 kormányzati űrlapon tárolják őket.
Minden résztvevőnek joga van sokféle információt kérni a 401 (k) -ről, támogatóiról és menedzsmentjéről.
további információ
A terveknek tartalmazniuk kell az előnyök és a lefedettség (SBC) összefoglalóját is, amely egyértelmű, egyértelmű nyelvet használ a lefedett előnyök, a költségmegosztási rendelkezések és a lefedettség korlátozásainak összefoglalására, többek között. A terveknek és a kibocsátóknak biztosítaniuk kell az SBC-t a résztvevőknek és a kedvezményezetteknek bizonyos időpontokban, ideértve az írásbeli jelentkezési anyagokat is, megújításkor, külön felvételkor és kérésre.
A terv adminisztrátorának írásbeli kérésre minden munkavállalónak joga van:
- Az SPD másik példánya, az éves összefoglaló jelentés vagy az éves jelentés teljes példánya. A 401 (k) terv szerint a Munkaügyi Minisztériumhoz benyújtott összes dokumentum másolata, ideértve a biztosítási szerződéseket, a kollektív szerződéseket és a tervleírásokat. A 401 (k) tervet támogató munkáltatói és munkavállalói szervezetek teljes listája, címekkel együtt. A terv adminisztrátorának joga van ésszerű összeget felszámítani ezen információk másolatáért.
Ha a munkáltató úgy dönt, hogy alkalmazottait automatikusan felveszi egy 401 (k) tervbe, akkor a munkáltatónak további ismertetést kell benyújtania az automatikus beiratkozási folyamatról és a résztvevők jogairól.
Az információhiány igénybevétele
Ha a terv résztvevője nem tudja beszerezni a szükséges információt a terv adminisztrátortól, másolatokat írásbeli kéréssel is be lehet szerezni a Munkavállalói Juttatások Biztonsági Igazgatóságához (EBSA). A résztvevőknek "névleges másolási díjat" kell fizetniük a szolgáltatásért, ha az több mint 100 oldal. A cím az Egyesült Államok Munkaügyi Minisztériuma, az EBSA Nyilvános Információs Központja, N-1515 sz. Terem, 200 Constitution Avenue, NW, Washington, DC 20210.
A résztvevőknek meg kell adniuk nevüket, címüket és telefonszámukat az EBSA számára, hogy kövessék a kérést.
Alsó vonal
A 401 (k) nyugdíjazási tervről készült információ gyakran változik, és túl fontos ahhoz, hogy figyelmen kívül hagyja. Az információ szabadon elérhető, ha a résztvevők tudják, mit láthatnak és miként kérhetik meg.
