Mit jelent az adóhalasztás?
Az adó halasztott státusza olyan befektetési jövedelemre vonatkozik, mint például kamat, osztalék vagy tőkenyereség, amely adómentesen halmozódik fel addig, amíg a befektető nem veszi konstruktív módon a nyereséget. Az adóhalasztott befektetések leggyakoribb típusai az egyéni nyugdíjazási számlák (IRA) és a halasztott járadékok.
Az adóhalasztás megértése
A befektető haszonnal jár a haszon adómentes növekedéséből az adóhalasztott befektetések révén. A nyugdíjba vonulásáig tartott befektetések esetében az adómegtakarítás jelentős. Nyugdíjba vonuláskor a nyugdíjas valószínűleg alacsonyabb adószintekben van, és már nem lesznek kiszabott korai adó- és termékbüntetések. A minősített termékekbe, például az IRA-kba történő befektetés lehetővé teszi a résztvevőknek, hogy hozzájárulásuk egészét vagy egészét adóbevallásuk levonásaként igényeljék. A levonások jelenlegi években történő bejelentésének és a későbbi években az alacsonyabb adózásnak az előnye vonzóvá teszi az adóhalasztott befektetéseket.
Minősített adóhalasztott járművek
A 401 (k) terv egy adókedvezményes, meghatározott hozzájárulással járó számla, amelyet a munkáltatók kínálnak a munkavállalók nyugdíjmegtakarításának növelése érdekében. A társaságok harmadik fél adminisztrátort (TPA) alkalmaznak a járulékok kezelésére, amelyeket levonnak a munkavállalói jövedelmekből. Az alkalmazottak úgy döntnek, hogy ezeket a hozzájárulásokat különféle opciókba fektetik be, például részvényalapokba, vállalati részvényekbe, pénzpiaci egyenértékű eszközökbe vagy fix kamatú opciókba. A minősített megtakarítási tervekhez - például a 401 (k) számlához - való hozzájárulás adózás előtti alapon történik, csökkentve a munkavállaló által kapott adóköteles jövedelmet, amely jellemzően alacsonyabb adókötelezettséget jelent.
A minősített tervekből történő kifizetések rendes jövedelemként adóztathatók, ha a tulajdonos 59 1/2 év alatti. Az IRS 10% -os idő előtti visszavonási büntetést mérhet fel. Az adóhalasztás és a munkáltatók dollár-egyeztetési rendelkezései arra ösztönzik a munkavállalókat, hogy helyezzék el a béreket a nyugdíj megtakarításaira.
Nem képesített adó-halasztott járművek
Mivel a nem minősített tervhez való hozzájárulások adózás utáni jövedelemből származnak, nem csökkentik az adóköteles jövedelmet. Ha azonban adó elhalasztják, a bevétel adómentesen felhalmozódhat. A hozzájárulások megteremtik a költségalapot a kamatszámításhoz.
Terjesztéskor csak a jövedelem adóztatható. Ezért a név halasztotta a járadékokat. A halasztott járadékok vonzó biztosítási termékek, amelyek átfogják az adóhalasztás előnyeit. Az olyan képesített nyugdíjazási tervek, mint például a hagyományos IRA-k, az éves hozzájárulást 5500 dollárra vagy 6500 dollárra korlátozzák, ha egy személy legalább 50 éves. Számos járadék és egyéb nem minősített adóhalasztott termék azonban nem korlátozza a járulék összegét.
