Mi az a N-1A
Az N-1A. SEC űrlap a nyílt végű alapkezelő társaságok regisztrációs űrlapja. Az űrlap felhasználható nyílt végű befektetési alapok és nyílt végű tőzsdén forgalmazott alapok (ETF) regisztrációjára.
SZÜKSÉGESSÉG N-1A
Az N-1A. Számú SEC formanyomtatványt nyílt végű alapoknak kell benyújtaniuk az Értékpapír- és Tőzsdebizottságnál (SEC) történő regisztrációhoz. A nyitott alapra vonatkozó regisztrációs nyilatkozat benyújtása előtt az irányító befektetési társaságnak be kell nyújtania a regisztrációról szóló értesítést az N-8A nyomtatványon. Az alapnak évente frissítenie kell az N-1A. Formanyomtatványt.
N-1A. SEC adatlap feldolgozása
Az N-1A formanyomtatványt elektronikus formában kell benyújtani online, a https://www.edgarfiling.sec.gov címen. A SEC felülvizsgálja az N-1A formanyomtatványt, vagy érvényessé nyilvánítja a regisztrációs nyilatkozatot, vagy megjegyzéseket fűz a regisztrációs nyilatkozathoz, amelyek lehetővé teszik az alap nyilvántartásba vételének hatálybalépését a mellékelt módosításokkal. A SEC a regisztrációt is megtagadhatja, ha egy alap nem jogosult jóváhagyásra. Az alapok részvényeiket csak a tényleges regisztrációs nyilatkozattal kínálhatják a nyilvánosság számára.
Az N-1A űrlapot nyílt végű alapokra használják; más regisztráció zártvégű alapokra és tőzsdén kereskedett alapokra, amelyek befektetési alapként vannak felépítve, itt található.
N-1A forma tartalom
Az N-1A formanyomtatvány átfogó információkat igényel az alapról. Ez az elsődleges dokumentum, amelyet az alapról szóló információk közlésére használnak a SEC és a nyilvánosság számára. A nyomtatvány A. része a tájékoztatóban megkövetelt információkat tartalmazza. A nyomtatvány B. része tartalmazza a kiegészítő információk nyilatkozatában előírt információkat. Ez a két dokumentum az elsődleges kommunikációs elem, amelyet a befektetők használnak. A tájékoztató és a kiegészítő információk nyilatkozata a benyújtással együtt benyújtott részletek nagy részét lefedi. A kért kiegészítő információk a következőket foglalják magukban: kiállítások, az alap által ellenőrzött vagy közös ellenőrzés alatt álló személyek, kártalanítás, a befektetési tanácsadó, a fő biztosítók üzleti és egyéb kapcsolatai, a számlák és nyilvántartások helye, az igazgatási szolgáltatások és a vállalkozások.
Az N-1A forma kéri, hogy a tájékoztató tartalmazzon 13 meghatározott tételt. A tételek között szerepel a befektetési cél, a díjak, a kockázatok, a teljesítmény, a menedzsment részletei, a fő befektetési stratégiák, a szervezet és az eloszlások. Az N-1A formanyomtatvány követelményeinek betartása következetességet teremt a befektetők számára a nyílt végű alapok tájékoztatási dokumentumaiban az egyszerűsített összehasonlítás érdekében. Az információkat egyértelműen kell bemutatni, hogy az átlagbefektető, aki esetleg nem rendelkezik erős jogi vagy pénzügyi háttérrel, megértse azt.
A kiegészítő információk nyilatkozatát szintén megköveteli a regisztrációs nyilatkozat, és még szélesebb körű tájékoztatást nyújt az alapról. A kiegészítő információk nyilatkozatában megkövetelt információkat 14 sorban sorolják fel. Részletesebb információkat tartalmaz a társaság menedzsmentjéről és portfóliókezelőiről. Ez magában foglalja az alap pénzügyi kimutatásait is.
