Roth ira vs. hagyományos ira: mi a különbség?

Tartalomjegyzék

• IRA áttekintés
• Főbb különbségek: Adózási szünetek
• Főbb különbségek: Jövedelemkorlátok
• Főbb különbségek: Forgalmazási szabályok
• Nyugdíj előtti visszavonások
• Különleges megfontolások
• Alsó vonal

Roth IRA Vs. Hagyományos IRA: áttekintés

Az egyéni nyugdíjazási számlák (IRA) adókedvezményes járművek, amelyeket hosszú távú megtakarítások és beruházások céljára terveztek - fészek tojás felépítésére a karrier utáni életben. Míg néhány IRA a munkahelyen elérhető, a két leggyakoribbat a befektetők számára saját maguk általi használatra tervezték: a hagyományos IRA, amelyet 1974-ben alapítottak, és fiatalabb unokatestvére, a Roth IRA, amelyet 1997-ben vezettek be, és szponzora, Sen elnevezést kaptak. William Roth.

Noha ezeknek a számláknak hasonlóságai vannak - például a bennük lévő beruházások adómentes növekedése -, néhány kulcsfontosságú módon is különböznek egymástól, elsősorban az adócsökkentésekkel foglalkoznak (elsősorban az adócsökkentést szeretnéd tartozni az IRS-nek?), A pénzeszközök hozzáférhetőségét és támogathatósági előírások.

Az összes különbség megértése elengedhetetlen annak eldöntéséhez, melyik IRA a legjobb választás az Ön számára.

Kulcs elvihető

• A Roth és a hagyományos IRA közötti fő különbség az adóelőnyeik időzítésében rejlik: A hagyományos IRA-kkal most levonják a járulékokat, és később fizetnek adókat a kivonásokról; A Roth IRA-kkal most fizet a járulékokra adókat, és később adómentesek lesznek. A hagyományos IRA-k úgy működnek, mint a személyre szabott nyugdíjak: Jelentős adókedvezmények ellenére korlátozzák és diktálják az alapokhoz való hozzáférést. A Roth IRA-k inkább úgy működnek, mint a szokásos befektetési számlák, csak adókedvezményekkel: Kevesebb korlátozással, de kevesebb szünettel is rendelkeznek. Annak meghatározása, hogy melyik IRA-t választja, kulcsfontosságú tényező, hogy Ön szerint az éves jövedelme és adószintje alacsonyabb vagy magasabb lesz-e nyugdíjazáskor.

Főbb különbségek: Adózási szünetek

Mind a hagyományos, mind a Roth IRA-k nagyvonalú adókedvezményeket biztosítanak. De időzítés kérdése, mikor igényelheti őket.

A hagyományos IRA-hozzájárulások adókedvezményesek mind az állami, mind a szövetségi adóbevallásokban abban az évben, amikor hozzájárulást fizetnek. Ennek eredményeként a kivonásokat - hivatalosan elosztásoknak nevezik - a jövedelemadó-kulcs szerint adóztatják, amikor elvégzik őket, feltehetően nyugdíjba vonulva.

A hagyományos IRA-k hozzájárulása általában csökkenti adóköteles jövedelmét a hozzájárulási évben. Ez csökkenti a korrigált bruttó jövedelmét (AGI), és ezáltal elősegítheti más adókedvezmények igénybevételét, amelyeket egyébként nem kapna, például a gyermekadó-jóváírást vagy a diákhitel-kamat levonását.

A Roth IRA-kkal nem jár adólevonás, amikor járulékot fizet, tehát nem csökkentik az abban az évben korrigált bruttó jövedelmét. Ennek eredményeként a nyugdíjba vonulás általában adómentes. Előzetesen megfizette az adószámlát, tehát nem tartozik senkinek a hátoldalán.

Más szavakkal, ez ellentétes a hagyományos IRA-val.

A Roth és a hagyományos IRA birtoklása és finanszírozása is lehetséges (feltételezve, hogy mindenkire jogosult vagy); az összes számlán elhelyezett betéte nem haladhatja meg az adott adóév általános IRA-hozzájárulási korlátját.

Főbb különbségek: Jövedelemkorlátok

Bárki, aki 70 ½-nél fiatalabb keresett jövedelemmel járulhat hozzá a hagyományos IRA-hoz. Az, hogy a járulék teljes mértékben adóköteles-e, a jövedelmétől függ és attól, hogy Ön (vagy a házastársa, ha házas vagy) egy-egy munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervvel rendelkezik, például egy 401 (k).

Roth IRA-knak nincs korhatára, ám vannak jövedelem-jogosultsági korlátozások:

2019-re például az egyéni adóbevallók módosított bruttó jövedelmének (MAGI) kevesebbnek kell lennie, mint 137 000 dollár, hogy hozzájáruljanak a Roth IRA-hoz, és a járulékok fokozatosan megszűnnek, kezdve 122 000 dolláros MAGI-val. A közösen benyújtott házaspároknak 203 000 dollárnál kevesebb módosított AGI-val kell rendelkezniük, hogy hozzájáruljanak a Rothhoz; a hozzájárulások fokozatosan megszűnnek, 193 000 dollárral kezdve.

2020-ra az egyedülállók MAGI-nak kevesebbnek kell lennie, mint 139 000 dollár, a hozzájárulások fokozatos megszüntetése pedig a 124 000 dolláros MAGI-vel kezdődik. A házaspároknak 206 000 dollárnál kevesebb módosított AGI-val kell rendelkezniük, hogy hozzájáruljanak a Roth-hoz, és a járulékok fokozatosan megszűnnek 196 000 dollárból.

Főbb különbségek: Forgalmazási szabályok

A hagyományos és a Roth IRA-k közötti másik különbség a kivonások között rejlik. A hagyományos IRA-kkal 70 ½ éves korban el kell kezdenie a szükséges minimális elosztást (RMD-k) - a pénzeszközök egy százalékának kötelező, adóköteles kivonását - függetlenül attól, hogy szükséged van-e pénzre vagy sem. Az IRS munkalapokat kínál az éves RMD kiszámításához, amely az életkor és a fiók mérete alapján történik.

A Roth IRA-k nem kötelesek minimális kifizetéseket elvégezni: Bármely életkorban, vagy akár életében egyáltalán nem kell pénzt kivonnia. Ez a szolgáltatás ideális vagyonátadási járművekké teszi őket.

A Roth IRA-k kedvezményezettjei sem tartoznak jövedelemadóval a visszavonások ellenére, bár nekik kötelesek kifizetéseket fizetni, vagy pedig a számlát saját IRA-ba vezetik.

Főbb különbségek: Öregségi nyugdíjak

Bizonyos speciális körülmények között elkerülhető a büntetés (de nem az adók): Ha a pénzt először minősített háztulajdonos-költségek (legfeljebb 10 000 USD) vagy képesített felsőoktatási költségek fedezésére használja fel. Az olyan nehézségek, mint a fogyatékosság és a be nem térített orvosi költségek bizonyos szintje szintén mentesülhetnek a büntetés alól, de továbbra is adót fizet a megosztás után.

Ezzel szemben bármikor, bármilyen okból, 59½ éves kor előtt, bármikor, bármilyen okból, kivonhatja a Roth IRA járulékainak megfelelő összegeket.

Most más szabályok vonatkoznak, ha a bevételeket - a befizetett összeg feletti összegeket - a Roth-tól vonják ki. Általában megfertőződne ezekről. Ha el akarja vonni a bevételeket, elkerülheti az adókat és a 10% -os korai visszavonási büntetést, ha legalább öt éve rendelkezik a Roth IRA-val, és az alábbi körülmények közül legalább egy vonatkozik rád:

• Legalább 59 ½ éves vagy. Tartós fogyatékossággal rendelkezik.Használja meg, és a pénzt a kedvezményezett vagy a birtok visszavonja.Használja a pénzt (legfeljebb 10 000 USD élettartamra) egy ház első vásárlásához.

Ha kevesebb, mint öt éve rendelkezik számlájával, akkor is elkerülheti a 10% -os előzetes büntetést, ha:

• Legalább 59 ½ éves vagy. A visszavonás fogyatékosság vagy bizonyos pénzügyi nehézségek miatt következik be.A birtokosa vagy kedvezményezettje halálát követően vonta vissza a pénzt.Először a pénzt használja (legfeljebb 10 000 USD élettartamra). - időben történő házvásárlás, képzett oktatási költségek vagy bizonyos egészségügyi költségek.

A hagyományos és a Roth IRA összehasonlítása
szabályok	Roth IRA	Hagyományos IRA
2019 hozzájárulási korlátok	$ 6, 000; 7000 dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb.	2019: 6000 USD; 7000 dollár, ha 50 éves vagy annál idősebb
2020 Hozzájárulás Korlátok	Ugyanaz, mint 2019.	Ugyanaz, mint 2019.
2019 jövedelemkorlátozások	Támogathatók az egységes adóbevallók, akiknek MAGI-ja kevesebb, mint 137 000 dollár (a megszüntetés kezdődik 122 000 dollárnál); házaspárok kevesebb mint 203 000 dolláros MAGI-kkel együtt nyújtanak be bejelentést (a megszüntetés 193 000 dolláron kezdődik).	Bárki keresett jövedelemmel járulhat hozzá, de az adó levonhatóságának alapja a jövedelemkorlát és a munkaadói tervben való részvétel.
2020 Jövedelem Korlátok	Támogathatók az egységes adóbevallók, akiknek MAGI-ja kevesebb, mint 139 000 dollár (a megszüntetés kezdődik 124 000 dollárnál); házaspárok kevesebb, mint 206 000 dolláros MAGI-kkel nyújtanak be bejelentést (a megszüntetés 196 000 dollárnál kezdődik).	Ugyanaz, mint 2019.
Korhatárok	Nincs korhatár a hozzájárulásokra.	Az adófizető 70½ éves koráig nem engedélyezett hozzájárulás.
Adó hitel	Elérhető „megtakarító adójóváírásaként”.	Elérhető „megtakarító adójóváírásaként”.
Adózási bánásmód	Nincs adólevonás a hozzájárulásokért; adómentes jövedelem és nyugdíjba vonulás.	Adólevonás a járulékfizetési évben; rendes jövedelemadók a visszavonások után.
Visszavonási szabályok	A hozzájárulásokat bármikor vissza lehet vonni, adómentesen és büntetésmentesen. Öt évvel az első járulékod és 59 ½ éves koruk után a jövedelemfelvétel is adómentes.	A visszavonások 59½ éves korban büntetésmentesek.
Szükséges minimális eloszlás	Nincs fióktulajdonos. A számla kedvezményezettjeire az RMD szabályai vonatkoznak.	A terjesztést 70 ½ éves korban kell kezdeni a fióktulajdonos számára. A kedvezményezettekre szintén az RMD szabályai vonatkoznak.
További előnyök	Öt év elteltével akár 10 000 USD bevételt is vonhat le büntetés nélkül, hogy fedezze az első otthon vásárlói költségeket. Minősített oktatás és nehézségekkel való kivonás büntetés nélkül érhető el a korhatár és az ötéves várakozási idő előtt.	Akár 10 000 dollár büntetés nélküli kivonás az első vásárló háztartási költségeinek fedezésére. Szakképzett oktatás és nehézségekből való kivonás szintén rendelkezésre áll.