Tartalomjegyzék
- Konvertálás a hagyományos Roth IRA
- Az adózás következményei
- Van-e értelme a konverziónak?
A Roth IRA fő előnye, szemben a hagyományos IRA-val, hogy nem kell jövedelemadót fizetnie a nyugdíjba vonuláskor fizetett pénzért. Noha nem tudsz hozzájárulni a Roth IRA-hoz, ha jövedelme meghaladja az IRS által meghatározott korlátokat, átalakíthatja a hagyományos IRA-t Roth-ként - ezt a folyamatot néha „hátsóajtó Roth IRA-nak” hívják.
Kulcs elvihető
- A hagyományos IRA-ban lévő pénzt egészében vagy egy részében Roth IRA-ként konvertálhatja. Még ha a jövedelme is meghaladja a Roth IRA-ba történő hozzájárulás korlátját, akkor is megteheti a Roth-átalakítást, amelyet néha „Roth IRA hátsó ajtónak” hívnak. Adók tartoznak az átváltott pénzért, de a jövőben adómentes kivételeket vehetnek fel a Roth IRA-tól.
Hogyan konvertálhatunk egy hagyományos IRA-t Roth IRA-ként
A hagyományos IRA egészének vagy egy részének Roth IRA -vé konvertálása meglehetősen egyszerű folyamat. Az IRS három módszert ír le ennek megvalósítására:
- Átváltás, amelyben kifizetést vesz át a hagyományos IRA-tól csekk formájában, és ezt a pénzt egy Roth-számlára helyezi el 60 napon belül.A vagyonkezelői átutalás, amelyben irányítja azt a pénzügyi intézményt, amely a hagyományos Az IRA átutalja a pénzt egy másik pénzügyi intézmény Roth-számlájára. Ugyanazon megbízott átutalás, amelyben megmondja a hagyományos IRA-t birtokló pénzintézetnek, hogy utalja át a pénzt ugyanazon intézmény Roth-számlájára.
A három módszer közül a két átviteltípus valószínűleg a legbiztonságosabb. Ha átvált és bármilyen okból nem helyezi el a pénzt a megkövetelt 60 napon belül, 10% büntető adó vonatkozhat a korai elosztásokra azon egyéb adók mellett, amelyeket a következők miatt tartozol. az átalakulás. A 10% -os büntető adó nem vonatkozik, ha 59, 5 évesnél idősebb.
Bármelyik módszert is használja, akkor az éves jövedelemadó befizetésekor be kell jelentenie az IRS-re történő átalakítást a 8606 űrlap felhasználásával.
Az adózás következményei
Ha átalakítja a hagyományos IRA-t Roth-ként, akkor adóköteles lesz minden olyan pénzre, amely a hagyományos IRA-ban esett volna adóra, ha visszavonta volna. Ez magában foglalja az adó levonható hozzájárulásait, amelyeket Ön a számlára tett, valamint az adóhalasztott bevételeket, amelyek a számlán felhalmozódtak az évek során. Ezt a pénzt az átváltás évének jövedelmeként adóztatják.
A Roth IRA-k egyik előnye a hagyományos IRA-kkal szemben, hogy nem kell elvégeznie a szükséges minimális kifizetéseket - gondolkodni kell valamit, ha reméli, hogy a pénzt örököseinek hagyja el.
Van-e értelme a Roth IRA-konverziónak?
Ha átvált egy hagyományos IRA-ról Roth-ra, akkor kompromisszum lesz. Az átalakítás eredményeként adószámlával kell szembenéznie - valószínűleg nagy -, ám a Roth-fiókból a jövőben adómentesen kivonhat.
Az átváltás egyik oka lehet az Ön számára, ha azt várja, hogy nyugdíjba vonulása után magasabb adószintekbe kerül, mint most. Ez történhet például akkor, ha a jövedelme szokatlanul alacsony egy adott évben, vagy ha a kormány a jövőben jelentősen megemeli az adókat.
Egy másik ok, ami miatt a Roth-konverzió értelme lehet, az, hogy a Roth-okkal szemben - a hagyományos IRA-kkal szemben - a 72 éves kor elérése után nem vonatkoznak a szükséges minimális eloszlásokra (RMD), tehát ha elég szerencsés vagy, hogy ne kelljen pénzt vennie a Roth IRA, hagyja, hogy tovább növekedjen, és hagyja el hagyatékát örököseinek.
És ha idõsebb korban beszélünk, ha abban az életkorban még mindig keresnek támogatható jövedelmet, akkor továbbra is hozzájárulhat a Roth IRA-hoz, és adómentes növekedést szerezhet e pénzzel. A 70 ½ éves kor alatt abba kell hagynia a hagyományos IRA-hoz való hozzájárulást.
