Mi a körültekintő szakértői törvény?
A prudens szakértői törvény a munkavállalói nyugdíjjövedelem-biztosításról szóló törvény (ERISA) 404a1B szakaszában szereplő szabályozási intézkedés, amely előírja, hogy a meghatározott hozzájárulással járó nyugdíjazási terv megbízottja gondoskodást, készségeket, körültekintést és gondosságot használjon, és ugyanígy járjon el. hogy valaki, aki ismeri ezeket az ügyeket, cselekedjen.
Kulcs elvihető
- A prudens szakértői törvény előírja, hogy a meghatározott járulékot nyújtó szponzorok a bevált gyakorlatokkal és a bizalmi előírásokkal összhangban járjanak el. A körültekintő szakértői törvény, amely a 401 (k) s nyugdíjazási tervekre vonatkozik, erősebb nyelvet tartalmaz, mint a körültekintő személy szabálya. A törvény alapján a szponzoroknak kellő gondossággal kell eljárniuk, körültekintően, ügyesen és körültekintően kell eljárniuk, és befektetési lehetőségeket kell kínálniuk, amelyek illeszkednek a résztvevők időhorizontjához, a megtérülési várakozásokhoz és a kockázati toleranciához.
A prudens szakértői törvény megértése
A körültekintő szakértői törvény nyelve fontos különbséget tesz a korábbi körültekintő személy szabályától abban az értelemben, hogy szigorúbb követelményeknek megfelelően tart fenn bizalmat. Ugyancsak körültekintő szakértői szabálynak vagy körültekintő szakértői szabványnak hívják. Az a nyelv, amelyet az ilyen kérdésekben ismernek, szakértőnek értendő. A vagyonkezelő olyan személy, aki jogilag felelős valaki más pénzéért, és aki jogilag köteles ezt a pénzt a tulajdonosának legjobb érdekében kezelni. A bizalmi vagyonkezelő bevált gyakorlata magában foglalja az ügyfél időhorizontjának, a kívánt hozamnak és a kockázati toleranciának a meghatározását, az eszközosztályok kiválasztását az ezen iránymutatásokkal összhangban, a befektetési teljesítmény időszakos felülvizsgálatát és a bizalmi követelmények betartásának időszakos felülvizsgálatát.
A meghatalmazottnak nem szabad csupán az ERISA által lefedett terv vonatkozásában cselekednie, mint bármely körültekintő ember tenné. Úgy kell megközelíteniük, mint egy körültekintő szakértő. A befektetésekkel kapcsolatban nem körültekintő embernek, hanem körültekintő profi befektetési igazgatónak tekintik őket. A körültekintő személy a beruházás megkezdése előtt elvégezhet egy szintű átvilágítást, a körültekintő szakértő feltehetően sokkal többet tenné. A körültekintő személyi standard kiindulópontja az ERISA megbízottjainak, mivel a számukra alkalmazandó szabvány lényegesen szigorúbb.
A körültekintő szakértő előnyei
Amikor a 401k méretű terv először népszerűvé vált, néhány tervszponzor bevonta a biztosítási ügynököt, aki a társaság felelősségbiztosítását kezeli, vagy a menedzsment számára már ismert brókert. Mások szerződtek egy nagy, a nagy befektetési alap-társasággal. Az ilyen generátorok kiválasztása azonban általában nem felelne meg a bizalmi kötelezettségnek, hogy szakembereket körültekintően alkalmazzanak. A 401k méretű terv kezelése valószínűleg túl bonyolult valaki számára a szükséges képzés, ismeretek és erőforrások nélkül, és a vállalatok továbbra is bizalmi felelősséggel tartoznának.
A legjobb gyakorlat egy bizalmi tanácsadó megbízása, aki vállalja és elismeri a bizalmi felelősséget és diszkrecionális döntéseket egy 401 ezer programra. Egy ilyen tanácsadó megtalálhatja és kiküszöbölheti a rejtett díjakat és az összeférhetetlenségeket, és csökkentheti a 401 ezer forintos szponzor bizalmi felelősségét a terv, a szolgáltatók és a beruházások megfigyelésével. Az ERISA szerint a körültekintő szakértők felvétele bizalmi követelmény, amikor a tervhez ismeretekre vagy szolgáltatásokra van szükség.
