Mi a kedvezményezett?
A kedvezményezett egy cserepartner, aki fizetést kap. A kedvezményezettnek készpénzzel, csekkel vagy más átutalási eszközzel fizet a fizető. A fizető árukat vagy szolgáltatásokat kap cserébe. A kedvezményezett neve szerepel a váltóban, és általában egy természetes személyre vagy olyan szervezetre utal, mint például üzlet, vagyonkezelő vagy letétkezelő.
A kedvezményezett megértése
Banki helyzetben a kedvezményezettnek aktív, jó állapotú számlával kell rendelkeznie, amelyen keresztül a pénzeszközök átutalhatók a megbízótól.
Olyan váltó esetében, amelyen keresztül az egyik fél egy előre meghatározott összeget fizet egy másik félnek, a fizetést átvevő fél a kedvezményezett. A fizető fél fizető félként ismert. A kötvényekből történő szelvényfizetés esetén a szelvényt megkapó fél a kedvezményezett, a kötvény kibocsátója pedig fizető fél.
A kedvezményezettek megállapodások vagy szerződések alapján képesek elfogadni vagy elutasítani a nekik fizetett összegeket.
A befektetéskezelési tranzakcióknál gyakran vannak kedvezményezett számlák, amelyek fizetéseket kapnak az ügyfél külön számlájáért. Például, amikor hozzájárul az IRA nyugdíjszámlához, az ügyfél a csekkzámlájáról csekket írhat befektetési alapkezelő társaságára, a kedvezményezett pedig a társaság neve, amely az ügyfél „javára” (FBO) pénzeszközeit kapja. Ez az "XYZ Management FBO John Smith" néven jelenik meg. A pénzeszközöket végül John Smith számláján helyezik el, mint kedvezményezett, a letétkezelő az XYZ Management.
A kedvezményezettek egynél több fél lehetnek. Ez általában az elektronikus átutalások során történik, amikor egy személy pénzt von ki a fizető fél számlájáról, és felosztja azt a különféle kedvezményezettek közötti allokációkba. A bankintézménytől függően az ilyen típusú tranzakciók jóváhagyási követelményeket támaszthatnak a számok, a százalékok és a számlatípusok tekintetében.
Előfordulhat, hogy a kedvezményezett és a fizető ugyanaz a fél. Ez akkor fordulhat elő, amikor egy személy csekkeket ír, készpénzfelvételt és betéteket hajt végre, vagy elektronikus úton átutal pénzeszközöket egyik számlájáról a másikra.
Jó gyakorlat annak biztosítása, hogy a megbízó és a kedvezményezett megegyezjenek a felek között átutalt összegről.
Különleges megfontolások
A társadalombiztosítási (és az SSI) ellátások kifizetését gyakran a „képviselő kedvezményezettnek” kell fizetni, nem pedig a végső kedvezményezettnek (az ellátásokra jogosult személynek). A Társadalombiztosítási Igazgatóság kinevezhet reprezentatív kedvezményezettet, ha úgy gondolja, hogy a kedvezményezett nem képes egyedül kezelni a pénzeszközöket.
Kulcs elvihető
- A kedvezményezett egy cserepartner, amely fizetést kap. A kedvezményezettek lehetnek egynél több fél; néha ugyanazok a felek. A Társadalombiztosítási Igazgatóság kijelölhet képviselő kedvezményezettet, ha úgy gondolja, hogy a kedvezményezettet nem lehet megbízni a saját forrásuk kezelésében.
A reprezentatív kedvezményezettnek hasonló jogai és hatásköre van, mint a hagyományos kedvezményezettnek, de a reprezentatív kedvezményezettnek a pénzt a tényleges kedvezményezett javára kell kezelnie. A pénzeszközöket olyan összegekre kell költeni (vagy megtakarítani), amelyek segítik a kedvezményezettet.
A képviselő kedvezményezettek léteznek a pénzgazdálkodás terheinek levonására a kedvezményezett tányérjáról. A hatékony képviselő kedvezményezettnek javítania kell a kedvezményezett életét. Ha a kedvezményezett képviselője valami olyat csinál, amely a végső kedvezményezettel szemben működik, akkor erről haladéktalanul értesíteni kell a társadalombiztosítási igazgatást.
