Tartalomjegyzék
- Azonosítatlan kedvezményezettek
- Kedvezményezettek és akaratod
- Összegek a százalékok helyett
- Alsó vonal
Fontos, hogy a kedvezményezettek megjelölései naprakészek legyenek. A problémás kedvezményezett kijelölése minden érintett számára csalódást okozhat. A frissítés azonban csak akkor hatékony, ha megfelel bizonyos követelményeknek. Íme néhány kedvezményezett-megnevezés, amely problémákat okozhat, valamint néhány egyszerű óvintézkedés útján elkerülhetők ezek elkerülése.
Kulcs elvihető
- Ha nem egyértelmű kedvezményezett van a nyugdíjazási számláján, az azt jelenti, hogy a törvényszék dönti el, hogy ki hal meg az IRA vagy 401 (k) vagyonát, ha meghal. Nem szükséges azonban minden kedvezményezettet név szerint azonosítani.Ha A kedvezményezett kifejezése egyértelmű, például „az összes túlélő gyermekem”, jogilag elfogadható. Az állam törvényei automatikusan elítélhetnek házastársat alapértelmezett kedvezményezettként egy nyugdíjszámlára.
Azonosítatlan kedvezményezettek kijelölése
A letétkezelőnek az a képessége, hogy nem azonosítja a kedvezményezettet, késleltetheti azt, hogy a szándékolt kedvezményezettje megkapja az eszközöket, és költségeket is fizethet a kedvezményezettjének jogi díjairól, ha a bíróságoknak el kell dönteni, hogy ki az. A kedvezményezettek azonosítása név szerint és az Önnel fennálló kapcsolat alapján alig, vagy egyáltalán nem okoz problémát számukra. Ugyanakkor nem kell feltüntetnie a kedvezményezett nevét a kijelölési űrlapra: egyszerűen meg kell mondani, hogy például „az összes túlélő gyermekem”, a kedvezményezett megjelölése. Valójában a végleges megkövetelt minimális elosztási (RMD) rendeletek kimondják: „A kijelölt kedvezményezettet nem kell név szerint megnevezni a tervben… ahhoz, hogy kijelölt kedvezményezett legyen, mindaddig, amíg a kedvezményezett személy azonosítható a terv, ”a Pénzügyminisztériumról szóló rendelet 1.401. § (a) (9) -4. bek., Q & A 1.„ Az összes túlélő gyermekem ”teljesíti ezt a követelményt.
Az „összes gyermekem” megnevezés szintén elfogadható. Ha azonban egyik gyermeke megelőzi Önt, felmerül a kérdés, hogyan kell kezelni az adott személy részesedését. Ha azt akarja, hogy a gyermek részesedése örököseinek kerüljön, akkor ezt a szándékot egyértelművé kell tennie a kedvezményezett kijelölésében. Ezt úgy lehet elérni, hogy személyre szabott kedvezményezett-megjelölést csatol, vagy beillesztési per záradékot tartalmaz.
Kedvezményezett megnevezések és akaratod
Sok egyéni nyugdíjalapú (IRA) letétkezelő nem hajlandó elfogadni a „saját akaratom szerint” kedvezményezetti megjelöléseket. Sok esetben a vonakodás azért van, mert az akarat az egyén vagyonának részét képező eszközök kezelésére irányul, és a nyugdíjazási számla nem birtok részének tekintik. Noha az „én akaratom szerint” fogalom nem széles körben elfogadott megnevezés, a rendelet azt sugallja, hogy megfelel a szövetségi irányelveknek. Mielőtt ilyen kijelölést végezne, ellenőrizze az IRA letétkezelőjét. Még azokban az esetekben is, amikor a letétkezelő elfogadja egy ilyen kijelölést, még mindig nem biztosítja a kívánt eredményt.
Tegyük fel például, hogy akaratában megadja, hogy az IRA vagyonának a lányának kell lennie. Végül megkapja az eszközöket. Azonban nem kezelik őt az IRA kedvezményezettjeként, és ezért nem fogja tudni kihasználni a várható élettartam lehetőségeit, amelyek a rendelkezésére álltak volna, ha ő lenne az IRA közvetlen kijelölt kedvezményezettje. Ehelyett az IRA-t úgy kezelik, hogy nincs kijelölt kedvezményezett vagy nem személy, mint kedvezményezett.
Összegek a százalékok helyett
Egyesek szeretnék biztosítani, hogy a kijelölt kedvezményezett egy meghatározott összeget kapjon. Ennek vége felé a kedvezményezettek megjelölései megfogalmazhatók: „80 000 dollár Charlie-nak és a fennmaradó összeg John-nak”. Ez a kijelölés nem jelent problémát azoknál a számláknál, amelyeknél az IRA tulajdonos halála idején lényegesen magasabb a mérleg, mint a megadott összeg, de más fiókok számára problémás lehet.
Tegyük fel például, hogy Charlie-nak és Johnnak az IRA egyenlege 100 000 USD volt, amikor a kedvezményezett kijelölése befejeződött. Mivel azonban az RMD követelménynek való megfelelés érdekében beruházások és disztribúciók veszteséget szenvedtek, az IRA tulajdonosának halálakor fennálló egyenleg kevesebb, mint 80 000 USD. Úgy tűnik, hogy az egyetlen lehetőség Charlie számára a fennmaradó egyenleg megadása, de ha az IRA tulajdonosa azt akarja, hogy John megkapja az eszközök egy részét, a kívánt eredményeket nem érik el. A kedvezményezett hatékonyabb megjelölése az lett volna, amely minden kedvezményezettet az eszközök egy százalékával odaítélt volna, vagy alternatív céltartalékokat tartalmazott, ha az egyenleg egy meghatározott összeg alá esik.
Alsó vonal
Mielőtt benyújtja a kedvezményezett kijelölését, kérdezze meg pénzügyi tanácsadóját, letétkezelőjét vagy ügyvédjét, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a kívánt eredményt hoz-e. Ha már benyújtotta a kedvezményezett megjelölését, akkor továbbra is ellenőrizheti annak állapotát. Nem szabad azt feltételezni, hogy az IRA letétkezelője értesíti Önt, ha a kijelölés nem egyértelmű vagy nem felel meg a követelményeknek. A legtöbb esetben a problémát csak akkor veszik észre, amikor a számlatulajdonos elhunyt, és a kedvezményezett készen áll az eszközök követelésére. Ha látja, hogy kedvezményezettje megjelölése jó, elősegíti annak biztosítását, hogy kedvezményezettje bármikor hozzáférhessen az eszközökhöz.
