Mi az a közvetlen kedvezményezett?
A közvetlen kedvezményezett minden olyan egyént vagy szervezetet jelent, amely azonnali haszonnal jár a vagyonkezelő vagyonából.
Hasonlóképpen leírja azt is, hogy melyik párt részesül azonnali haszonnal a jótékonysági ajándékozásból. A közvetlen kedvezményezett legalapvetőbb típusa ebben az esetben a jótékonysági szervezet, amely egy nyílt ajándékot kap az adományozótól.
Kulcs elvihető
- A közvetlen kedvezményezett az a személy vagy szervezet, akit megneveznek, hogy igénybe vegye egy bizalom előnyeit.Ha a bizalom kiskorú gyermek javát szolgálja, akkor a közvetlen kedvezményezettet csak akkor lehet megnevezni, amíg a gyermekek el nem érik a meghatározott korot.Jótékonysági támogatás esetén bizalom, a közvetlen kedvezményezett jótékonysági szervezet.
A közvetlen kedvezményezettek megértése
A bizalom közvetlen kedvezményezettje gyakran egy családtag, akinek közvetlen likviditási igénye van. Tegyük fel például, hogy egy apanak gyermekei vannak az első házasságból, és nincs gyermeke a második házasságból, és meglehetősen nagy birtokuk van. A birtok létrehoz egy vagyonkezelő társaságot, hogy megvédje ezeket a kedvezményezetteket a hitelezőktől, és hogy biztos legyen abban, hogy a vagyon a család pátriárka halálakor eljut a tervezett kedvezményezettekhez.
Az első házasságból származó gyermekek mindegyike főiskolán van, és a következő hónapban jönnek tandíjak. A közvetlen kedvezményezetteknek a bizalom egy részében való elnevezése biztosítja, hogy a gyerekeknek legyen pénzük fizetni a tandíjaikat.
Hasonlóképpen, fontos, hogy a jótékonysági szervezeteket közvetlen kedvezményezetteknek nevezzük. Tegyük fel, hogy az apa és a férj nem akarja, hogy második felesége egy bizonyos brókerszámlán szerezzen bevételt. Ehelyett ezeket a pénzeszközöket akarja adományozni a városának, hogy új játszótéret építsen a jelenlegi helyére, amely kopott és hanyatlan. Ennek érdekében az apa kinevezte a város rekreációs osztályát közvetlen kedvezményezettnek. Halálakor az osztály közvetlenül a vagyonkezelőből kapja a projekt finanszírozásához szükséges bevételeket.
A közvetlen kedvezményezett megnevezésének hátrányai
Bizonyos helyzetekben valószínűleg jobb, ha nem nevezünk ki közvetlen kedvezményezettet. Például, tudatában annak, hogy gyermekei nem hajlandóak valós vagyonokat kezelni, az apa létrehoz egy vagyonkezelői alapot. A támogató létrehozza ezt az alapot, hogy éves támogatást nyújtson a gyermekeknek, amíg 24 éves nem lesz, mikor megkapják teljes örökségüket. Ebben az esetben a gyermekek nem részesülnek teljes öröklésük közvetlen kedvezményezettjeként.
A vagyonkezelői társaságok a folyamatban lévő jótékonysági kezdeményezéseket is segítik. Tegyük fel például, hogy az apa is meg akarja fizetni a játszótér időszakos karbantartását. Ahelyett, hogy azt egyösszegűnek adná a városnak, a pénz egy részét visszafogja egy vagyonkezelő társaságban, amely időszakos kifizetéseket fizet a városnak a következő 15 évre, hogy az adminisztrátorok végrehajtsák kívánságait anélkül, hogy a adomány. Ebben az esetben a város közvetlen kedvezményezettje a játszótér felépítésének, de nem a folyamatos karbantartási finanszírozásnak.
A közvetlen kedvezményezettek megnevezésének egyik lényeges hátránya a bizalom felállításához és működtetéséhez kapcsolódó költségek és munka. Fontos az is, hogy tudjuk, hogy a vagyonkezelő irányítja a bizalmat, nem pedig az a személy, aki létrehozta a bizalmat. Ezért előnyösebb annak meghatározása, hogy ki hamarabb megkapja az adott eszközt.
