A személyes nyugdíjrendszerek (PPS), más néven személyes nyugdíjprogramok, az Egyesült Királyság adókedvezményes egyedi befektetési eszközei. E tervek fő célja a nyugdíjba történő megtakarítás, de néhány terv halálos ellátásokat is nyújt az elhunyt személy kijelölt kedvezményezettjeinek.
Mi az a személyes nyugdíjrendszer és hogyan működik?
A PPS egy magánbefektetési alapú terv, amelyet egy biztosítótársaság vagy befektetési vállalkozás kezel a befektető számára. A tervet készítő befektető választja a szolgáltatót, és a szolgáltató a befizetett pénzt fekteti be, és így a befektető nyugdíjazásakor felhalmozott összeget biztosít. A nyugdíjazáskor a befektető felhasználhatja ezt a pénzt járadék vásárlására, vagy pedig egyszerűen betéti a pénzt egy bankba, és elkezdi levenni a pénzt, hogy túlélje a haláláig. Bármely önálló vállalkozó indíthat PPS-t. Ezenkívül minden olyan alkalmazott, aki egy vállalatnál dolgozik, de nem tud csatlakozni egy munkáltató által támogatott tervhez, megengedheti PPS indítását. Bizonyos esetekben a vállalat által támogatott tervben szereplő munkavállaló, aki másutt is jövedelmet kereshet, képes lehet PPS létrehozására.
A PPS-sel rendelkező egyén hozzájárulhat éves jövedelmének vagy a jelenlegi juttatásnak az alacsonyabb 100% -áért. 2016-tól az éves támogatás 40 000 font. Így ha egy egyén például 60 000 fontot keres, akkor megengedett, hogy 40 000 fontot fektessen be egy PPS-be. Másrészt, ha az egyén csak 30 000 fontot keres, akkor a teljes 30 000 fontot befektetheti egy PPS-be. Az éves juttatás összege évről évre változik, ezért tanácsos az összeget egy brit székhelyű adószakértővel megerősíteni annak meghatározása érdekében, hogy mi a legális. A PPS-től kapott átalányösszeg kifizetése attól függ, hogy mennyit járulnak hozzá évente, mennyi ideig működik a terv, az értékpapír kiválasztása, az eszközallokáció és a piaci teljesítmény. Noha a számla értékének évente növekednie kell, nem garantált, hogy ez megtörténik.
Személyes nyugdíjrendszer befektetési lehetőségei
A munkáltatói alapú nyugdíjprogramok nem kínálják az egyének számára a befektetési lehetőségeket. Ez nem igaz a PPS-ben. A PPS-be befektető egyének bizonyos mértékben megválaszthatja a hozzájárulások befektetését. A tervek általában készpénzalapú alapokat, vállalati kötvényalapokat, részvényalapokat és nemzetközi befektetéseket kínálnak. Míg általában egy alapértelmezett befektetési lehetőség van, a PPS-befektetők nagyobb mértékben ellenőrzik az eszközallokációt, és a PPS-portfóliójukat kockázati toleranciájuk és időhorizontjuk alapján módosíthatják, ami fontos az általános nyugdíjazás tervezésekor.
A személyes nyugdíjrendszer egyéb előnyei
Az elsődleges előnye mellett, hogy lehetővé teszik az egyéneknek a nyugdíjazást olyan módon, hogy másképp nem tudnák megtervezni, és lehetővé teszi a befektetési lehetőségek rugalmasságát, a PPS-knek van néhány további fontos és hasznos előnye is, például az adómentesség megteremtésének képessége. a tervből nyugdíjazáskor. Noha a terv nagy részét az egyén jövedelemrátájával adóztatják, a PPS-be fektető befektetőnek lehetősége van megtakarításainak 25% -át adómentes összegként felhasználni. Noha ez csökkenti az egyén nyugdíjba vonulásának összegét PPS-megtakarításának 75% -ára, a fennmaradó összeget fel lehet használni az adósság, például a jelzálog fedezetének megszüntetésére. A befektetőnek közvetlenül együtt kell működnie egy pénzügyi tanácsadóval az adóköteles és nem adóköteles PPS-átalányösszegek legkedvezőbb arányának meghatározása érdekében.
A PPS másik jelentős előnye a halálos ellátás. Ha a PPS tulajdonosa nyugdíjba vonulása előtt meghal, a házastársnak vagy más kijelölt kedvezményezettnek egyösszegű kifizetést lehet fizetni. Ebben az értelemben a PPS hasonló az önfinanszírozott életbiztosítási kötvényhez.
