Míg az életbiztosítás általában tiltott befektetés a nyugdíjazási számlákra, a képesített nyugdíjazási terv vagy a QRP résztvevői bizonyos szabályok szerint vásárolhatnak kötvényeket. Például egy profitmegosztási tervben a hozzájárulások "érezhetővé válnak" két évvel a betét után vagy öt év a tervben való részvétel után, és ennek a pénznek a 100% -át felhasználhatja életbiztosítás vásárlására. Ha egy résztvevő bármilyen típusú életbiztosítási politikát vásárol egy QRP-en belül, akkor a prémium-hozzájárulások adókedvezményesnek tekintendők, csakúgy, mint a terv egyéb hozzájárulásai. Általában a QRP-n kívüli életbiztosítási díjakat adózás utáni dollárnak tekintik, és nem vonhatók le.
A választott életbiztosítási típustól függően némi adót kell fizetni, amíg az a minősített számlán van. Bármely pénzbeli értéket, amelyet egy kötvény a résztvevő jövedelmének tekint, és egyéb jövedelem mellett adóköteles. A biztosítási költség azonban nem adóköteles. Ezért a terméktámogatást nem halmozó, olyan életbiztosítási kötvényeknek, amelyek QRP-ben vannak tulajdonuk, nincs adójogi hatásuk, míg az egész életre szóló, a változó vagy az egyetemes életbiztosítások adóztathatók.
Nyugdíjazáskor a kötvényt vagy ki kell fizetni, vagy meg kell osztani a résztvevőnek. Az adóztatást az határozza meg, hogy a résztvevő közül melyik három lehetőséget választja. A házirend befizethető a számlára befizetett bevételek nélkül esedékes adókkal, mivel a pénz megegyezik a számlán szereplő többi pénzzel. Ha a résztvevő úgy dönt, hogy a kötvényt természetbeni módon osztja szét, a jövedelemadó a kötvény teljes értékére esedékes, levonva a díjakat. Végül a résztvevő megvásárolhatja az adóköteles kötvényt, de ehhez nagy összegű készpénzt kell befizetni. Ez a tranzakció néha a tiltott tranzakciók kategóriájába is tartozik. Kérjen megfelelő adóügyi tanácsot a döntés meghozatala előtt.
