Először a szerelem, aztán a házasság jött, aztán bejelentés az IRS-hez.
Minden házaspárnak együttesen kell benyújtania a házasság adókedvezményeit, ugye? Rossz! Sok párt nem veszi észre, hogy a külön benyújtás javíthatja pénzügyi helyzetét. Egyes esetekben a szerelemnek nincs helye az adóbevallásában. Itt van miért:
A külön benyújtás hátrányai
Számos oka van annak, hogy a házasok - külön-külön bejelentést - a párok ritkán választják meg. Ennek legnagyobb oka számos jelentős adójóváírás és levonás elvesztése, amelyek a közösen benyújtott személyek rendelkezésére állnak, mint például:
- Minden oktatással kapcsolatos levonás és kredit, mint például az amerikai lehetőségek és az egész életen át tartó tanulás kreditei, a diákhitel-kamat levonása és a tandíjak és díjak levonásaA kiigazított bruttó jövedelem (AGI) kiesési küszöbértéke 0–10 000 USD a hagyományos IRA levonhatóságért.
Ezenkívül, ha a házastársak külön-külön nyújtják be a kérelmet, mindkét házastársnak ugyanazt a módszert kell választania a levonások rögzítésére, még akkor is, ha egyikük jobban tenné az ellenkező döntést.
Ha az egyik házastárs úgy dönt, hogy részletezi a levonásokat, akkor a másik házastársat is meg kell tennie, még akkor is, ha tételes levonásaik kevesebbek, mint a szokásos levonás. Ha az egyik házastárs 20 000 dolláros levonásokat sorol fel, a másiknak csak 2500 dollárral jár, akkor a második házastársnak 2500 dollárt kell állítania, nem pedig a nagyobb általános levonást. Tehát a külön benyújtás csak akkor jó ötlet, ha az egyik házastárs levonása elég nagy ahhoz, hogy a második házastárs elveszett visszatérítését fedezze.
Különálló fájlkezelési okok
Számos olyan helyzet van, amelyben a legjobb, ha egy pár külön benyújtja:
Válás vagy különválás
Ez volt az eredeti ok, ami miatt létrehozták ezt a státuszt. Különböző okok miatt az elválasztó vagy elválott párok nem hajlandóak adóztatni közösen.
Felelősséggel kapcsolatos kérdések
A külön benyújtás akkor is helyénvaló, ha az egyik házastárs gyanítja a másikot az adócsalás miatt. Ebben az esetben az ártatlan házastársat külön kell benyújtani, hogy elkerüljék a másik házastárs esetleges adókötelezettségét. Ezt a státust az egyik házastárs választhatja meg, ha a másik megtagadja a bejelentést.
Változatos fizetési vagy levonási skálák
Védje magát a negatív kimenetelektől nem csak az, hogy külön nyújtson be jelentést. Ma még a legboldogabb házaspár is kijönhet az út kiválasztásával.
Elsődleges esetben gyermekek nélküli párok esetében fordul elő, ahol az egyik házastárs jóval magasabb jövedelemmel rendelkezik, a másik házastárs jelentős potenciális tételes levonásokkal jár.
Példa: Vegyünk egy olyan helyzetet, amelyben az egyik házastárs orvos évente 200 000 dollárt keres, míg a másik házastárs 45 000 dollárt keres. Az oktató házastársnak műtéte van az év folyamán, és 12.000 dollárt fizeti meg nem fizetett egészségügyi költségeket. Az IRS szabálya a visszatérítetlen egészségügyi költségek levonására azt írja elő, hogy csak az iratok AGI-jének 10% -át meghaladó kiadások számíthatnak különféle tételes levonásnak.
- Ha a pár együttesen nyújt be bejelentést, csak a 24 500 dollárt (245 000 dollár x 10%) meghaladó költségeket lehet levonni. Ezért a tanár egészségügyi költségeit sem lehetett levonni, mivel azok összege kevesebb, mint 24 500 dollár. De ha a pár külön nyújtja be, a költség könnyen meghaladja a tanár orvosi levonások küszöbét, amely a tanár AGI alapján 4500 dollár lenne. Ez 7500 dolláros elszámolást eredményezne az oktató házastárs számára, hogy igénybe vehesse az 1040-es számú ütemtervet.
Még ha egy normál évben is ésszerűbb lenne, ha ez a pár együttesen nyújtja be a költségek évét, akkor a külön benyújtásnak lehet értelme.
Alsó vonal
Számos tényező befolyásolja annak meghatározását, hogy jobb-e külön-külön vagy együttesen benyújtani. Ha egy pár nem biztos abban, hogy melyik bejelentési státuszt választja, akkor érdemes az adóbevallást mindkét módon kiszámítani annak meghatározására, melyik adja meg a legnagyobb visszatérítést vagy a legalacsonyabb adószámlát.
Általában véve az eltartottak vagy oktatási költségek nélküli párok részesülhetnek külön benyújtásukban, ha egyikük magas jövedelemmel rendelkezik, a másik pedig jelentős levonásokkal jár. Általában más esetek, amikor ez helyénvaló, váláshoz, különváláshoz vagy adócsalás vagy adócsalás miatti felelősség alóli mentességhez kapcsolódnak. Ha nem biztos abban, hogy ez a stratégia megfelelő-e az Ön számára, keresse fel adóügyi tanácsadóját. Mindig jó ellenőrizni, hogy vannak-e adókedvezmények, amelyek hiányozhatnak.
