A befektetési környezetben manapság számos különféle nyugdíjazási számla (IRA) található. Íme két kevésbé hagyományos típusú bontás: az egyszerűsített munkavállalói nyugdíj (SEP) IRA és a Roth IRA. Az összes dollárérték a 2020-os adóévre vonatkozik (hacsak másként nem jelezzük).
SEP IRA
- Egy vállalkozás által alapított és finanszírozott (ideértve az egyéni vállalkozást is) A munkáltató adóbevallásának határidejét kell létrehozni és finanszírozni, beleértve a meghosszabbításokat is. A hozzájárulási határ a kompenzáció 25% -a vagy 57 000 USD (2019. évre 56 000 USD), attól függően, hogy melyik a kevesebb. Az egyéni vállalkozó számára a járulékkorlát az egyéni vállalkozó kiigazított nettó üzleti jövedelmének 20% -aA korlátokon belüli hozzájárulás levonható a munkáltató üzleti adóbevallásában.A számlabevételek halasztott adóalapon növekednek.Az egyéni adózó adóbevallási határidejét kell létrehozni és finanszírozni (általában Április 15.), A kiterjesztések nélkül adómentes alapon (bizonyos szabályok érvényesek) A minősített disztribúciók adó- és szankciómentesek
SEP számla: Jessica Perez
Itt van néhány további szempont, amelyet figyelembe kell venni:
- Vállalkozásának megfelelő tervtípus kiválasztása (ideértve az egyéni vállalkozást is): Amikor megpróbálja kiválasztani a vállalkozásának legmegfelelőbb tervet, akkor fontolóra kell vennie más lehetőségeket is: EGYSZERŰ IRA vagy minősített tervek, például profitmegosztás, pénzvásárlás és 401 (k) terv. A megfelelő típusú IRA kiválasztása: Az egyéni vállalkozók, amelyek munkáltatói hozzájárulást nyújtanak a SEP IRA-hoz, egyéni résztvevők hozzájárulhatnak egy Roth vagy hagyományos IRA-hoz is.
Általában a SEP IRA és a Roth IRA nem helyettesítik egymást, mivel két különféle típusú nyugdíjazási terv. Az egyén részt vehet mindkettőben, ha megfelel a jogosultsági követelményeknek.
