Minden évben ezen idő körül ugyanazokról a régi dolgokról hallunk, amelyeket december 31-ig kellene megtennünk, hogy pénzt takarítsunk meg az adóinkon a következő áprilisban., adunk néhány kevésbé ismert tippeket és stratégiákat az utolsó pillanatban alkalmazott adómegtakarításokhoz. Megosztunk néhány érvet az általánosan ajánlott intézkedések meghozatala ellen, például a vagyonadó fizetése és a januári jelzálogkölcsön decemberben.
A kapcsolódó kiadásokat egy évre összevonva
Egyes levonások csak akkor érhetők el, ha az adott kategóriában felmerült költségei meghaladják a korrigált bruttó jövedelem (AGI) bizonyos százalékát. Orvosi költségek esetén ez az összeg meghaladja a 10% -ot (7, 5%, ha Ön vagy házastársa 65 éves vagy idősebb, 2016. december 31-ig). A munkaköltségek és bizonyos egyéb levonások esetében ez 2%.
Íme egy példa a rendszer működésére. Ha az AGI értéke 50 000 dollár, és 7 000 dollárral rendelkezik képzett orvosi és fogászati költségekkel, akkor nem szabad levonni 7000 dollárt adóköteles jövedelméből; csak azokat a kiadásokat kell levonni, amelyek meghaladják a jövedelmének 10% -át. Mivel az 50 000 dollár 10% -a 5000 dollár, levonhatja a 7 000 - 5000 vagy 2000 dollárt.
Jobb, ha valamit igényelni lehet, mint ezt a levonást teljesen kihagyni. Tehát, november és december ideje arra, hogy megvizsgáljuk a 2015-ös tényleges egészségügyi költségeket és a 2016-ra várható egészségügyi költségeket.
Ha közel áll a 10% (vagy 7, 5%) küszöb átlépéséig az aktuális adóévben, helyezze át a szemüveg, fogorvos és orvos látogatás, műtéti eljárások, valamint egyéb orvosi és fogorvosi költségeket decemberre, hogy adókedvezményt szerezzen. Scott M. Estill, az "Adóról! Egy bennfentes útmutató az IRS-hez való felépítésről" című könyv szerzője és az IRS korábbi vezető ügyvédje. Hasonlóképpen, ha kevés orvosi és fogászati költsége van az adott adóévben, akkor halasztja el a vásárlásokat a következőre.
Számos orvosi költség levonható az adóból, ideértve a LASIK szemműtétet, az orvos által előírt súlycsökkentő programokat, a dohányzásról való leszokást célzó programokat (de nem a tapaszokat vagy a gumit), valamint a fogyatékosságot biztosító otthoni házba beépített rámpák, korlátok és egyéb szolgáltatások beruházási költségeit - mondja John T. Hewitt, a Liberty Tax Service alapítója és vezérigazgatója. (Kapcsolódó olvasmányként olvassa el a hiányzó adókedvezményeket .)
"Ne hagyja figyelmen kívül az orvosok, a kórházak és a gyógyszertárak felé érkező orvosi kilométereket." - teszi hozzá. 2014. január 1-je óta az orvosi futásteljesítmény általános mértéke 23, 5 cent / mérföld.
Ami a költségek összegzését illeti: "Ugyanez az ötlet működik különféle tételes levonásoknál is, ideértve a befektetési tanácsadást, az adó elkészítésének költségeit, bizonyos jogi díjakat, a széfek bérleti díját és így tovább" - mondja Estill.
Fontolja meg a következő év adószámait
Mielőtt összevonnák a költségeket, az adófizetőknek mérlegelniük kell az adóév és a következő év általános adószámait, mondja Estill.
"Például, ha tudom, hogy jövedelmük jövőre növekszik, és így magasabb adószintekben leszek, akkor lehet értelme várni a következő évig, amíg levonják a levonást, mert ez többet ér számomra a százalékos arányban. jövedelemmel "- mondja.
"Hasonlóképpen, ha a jövedelmeim várhatóan jövőre csökkenni fog, akkor lehet értelme megpróbálni felgyorsítani a vásárlásokat a jelenlegi adóévre" - tette hozzá Estill.
Óvakodj az Alternatív Minimális Adótól
Az a közös tanács, amely szerint a költségeket januárról decemberre kell átcsoportosítani, hogy egy évvel korábban megszerezzék az adólevonást, visszaléphet, ha végül az alternatív minimumadó (AMT) alá tartozik.
Mi az AMT? Az IRS szerint: "Az adójogszabályok adókedvezményeket biztosítanak bizonyos jövedelmekre, és különleges levonásokat és jóváírásokat tesznek lehetővé bizonyos típusú kiadásokra. Az alternatív minimumadó (AMT) arra törekszik, hogy mindenki, aki részesül ezen adókedvezményekben, legalább egy minimális adóösszeg. Az AMT egy külön kiszámított adó, amely kiküszöböli a sok levonást és jóváírást, ezáltal növeli az adófizetési kötelezettséget azon egyének számára, akik egyébként kevesebbet fizetnének. " (További információkért olvassa el az Alternatív minimális adó csökkentése című cikket .)
Bonyolult annak meghatározása, hogy az AMT vonatkozik-e Önre, és szükség lehet szakmai adóügyi segítségre. Ha az AMT vonatkozik rád, akkor újragondolnia kell az adó minimalizálási stratégiáját. "Ha az AMT hatálya alá tartozik, akkor eltűnik az az adó, hogy levonhassa az ingatlanadókat. Előnyösebb lehet, ha a kifizetés a következő évig várja meg. Feltétlenül konzultáljon egy adószakértővel, mielőtt feltételezi, hogy az előrefizetés jövedelmet eredményez. adómegtakarítások "- teszi hozzá.
Ugyanez vonatkozik a folyó adóév negyedik negyedévi állami jövedelemadókra, amelyeket január helyett decemberben fizethet meg, mondja Estill.
Alsó vonal
Az év végi adótervezés nem olyan egyszerű, mint amilyennek látszik. Ahelyett, hogy decemberben elkezdené az adócsökkentést, jobb stratégia az, ha konzultál egy adószakértővel egy folyamatban lévő terv kidolgozása érdekében, amelyet az egész év folyamán végre lehet hajtani, és az út mentén megváltozhat, ha a jövedelme vagy költsége nem megfeleljen az előrejelzéseinek.
