Az akkreditívek fontos garanciák vagy garanciák az eladók számára, hogy egy nagy ügyletért fizetni fognak, különös tekintettel a nemzetközi tőzsdékre. Gondolj rájuk egy pénzügyi intézménytől vagy a tranzakció másik akkreditált feletől származó fizetési biztosítás formájában. A legelső akkreditíveket, amelyek a 18. században gyakoriak voltak, utazói jóváírásoknak nevezték. A leggyakoribb kortárs akkreditívek a kereskedelmi akkreditívek, készenléti akkreditívek, visszavonható akkreditívek, visszavonhatatlan akkreditívek, megújuló akkreditívek és vörös záradékú akkreditívek, bár vannak más is.
Általános típusok
A kereskedelmi akkreditívek, amelyeket néha import / export akkreditíveknek is neveznek, kiemelkedő szerepet játszanak a nemzetközi kereskedelem teljesítésében. A Nemzetközi Kereskedelmi Kamara közzétette az egységes vám- és gyakorlati iratokat a hitelekre vonatkozóan (UCP), amelyeknek a legtöbb kereskedelmi akkreditív megfelel.
A készenléti akkreditívek kissé eltérően működnek, mint a legtöbb más akkreditív. Ha egy ügylet kudarcot vall, és az egyik félnek nem jár kompenzáció, mint kellett volna, akkor a készenléti levél akkor fizetendő, amikor a kedvezményezett bizonyítani tudja, hogy nem kapta meg az ígértet. Ezt inkább biztosításként és kevésbé eszközként használják a csere megkönnyítésére.
A visszavonható akkreditívek tőkeáttételt teremtenek a kibocsátó számára. Szerződésben törvényes, ha valamelyik fél bármikor módosítja vagy megszünteti a cserét, általában a kedvezményezett hozzájárulása nélkül. Az ilyen típusú leveleket nem gyakran látják, mivel a legtöbb kedvezményezett nem ért egyet velük, és az UCP nem rendelkezik rájuk.
A visszavonhatatlan akkreditívek gyakoribbak, mint a visszavonhatók. Ezek előírják, hogy minden érintett fél hozzájárulása nélkül nem történhetnek módosítások vagy törlések. A visszavonhatatlan akkreditívek megerősíthetők vagy nem megerősíthetők. A megerősített levelek megkövetelik, hogy egy másik pénzügyi intézmény garantálja a kifizetést, ez általában akkor fordul elő, amikor a kedvezményezett nem bízza meg a másik fél bankját.
A megújuló akkreditíveket többféle felhasználásra tervezték. A fizetések sorozatához felhasználhatók. Ezek gyakoriak azokban az egyénekben vagy vállalkozásokban, amelyek várhatóan folyamatosan folytatnak üzletet. Ezekhez az akkreditívekhez általában lejárati dátum van, gyakran egy év.
A piros záradékú akkreditívek a vevő által nyújtott fedezetlen kölcsönt tartalmazzák, amely előlegként szolgál a szerződés többi részében. Az egyik fél néha vörös akkreditívet kér az ügyletben részt vevő áruk megvásárlásához, gyártásához vagy szállításához szükséges finanszírozás megszerzéséhez.
Mindkét fél megállapodott
Minden akkreditívet - a típustól függetlenül - egy hivatalos dokumentumban kell írni, amelyben mindkét fél megállapodott, mielőtt azt a garantáló pénzügyi intézményhez benyújtanák felülvizsgálatra. Mielőtt bármilyen tranzakcióra akkreditívet szerezne, győződjön meg róla, hogy részletesen kommunikál a másik féllel, mielőtt bármelyiket benyújtja. Kérjen minden másolatot az alkalmazásról, hogy átnézhesse a feltételeket. Legyen tisztában a határidőkkel, ideértve a jóváírás lejáratának dátumát és a feladás és a bemutatás között megadott időkorlátot.
Annak ellenére, hogy a legtöbb akkreditív nemzetközi cserét tartalmaz, ezek felhasználhatók bármilyen kereskedelem megkönnyítésére. Mielőtt elfogadná az akkreditív támogatását, egy pénzügyi intézmény valószínűleg áttekinti hitelképezési előzményeit, eszközeit és kötelezettségeit, és megkísérel azonosítani az eladó jogszerű működését. A vevőnek gyakran fennálló kapcsolata van a bankkal. A bank tehát tisztában van a párt hitelképességével és általános pénzügyi helyzetével. Ha a vevő nem tudja fizetni az eladót, akkor a bank felel a teljes kifizetésért. Ha a vevő a fizetés egy részét megfizette, a fennmaradó rész kifizetéséért a bank felel.
