Mi a halál előnye?
A haláleseti juttatás az életbiztosítási kötvény, járadék vagy nyugdíj kedvezményezettje számára fizetendő, ha a biztosított vagy járadéka meghal. Az életbiztosítási kötvények esetében a haláleseti juttatások nem tartoznak a jövedelemadó hatálya alá, és a megnevezett kedvezményezettek általában a haláleseti juttatást átalányösszegben kapják.
A kötvénytulajdonos felépítheti azt, hogy a biztosító hogyan fizeti meg a haláleseti juttatásokat. Például a kötvénytulajdonos meghatározhatja, hogy a kedvezményezett közvetlenül a halál után részesüljön az ellátás felében, a halál időpontját követő fél évben. Egyes biztosítók emellett az egyösszegű kifizetés helyett a kedvezményezettek számára különféle fizetési lehetőségeket kínálnak. Például egyes kedvezményezettek dönthetnek úgy, hogy a haláleseti juttatásból származó jövedelmüket nem képesített nyugdíjszámla megnyitásához használják, vagy úgy dönthetnek, hogy az ellátást részletekben fizetik ki. A nyugdíjazási számlák haláleseti juttatásait eltérően kezelik, mint az életbiztosítási kötvényeket. Az e számlákból származó halálesetek adóköteles lehet.
Kulcs elvihető
- A haláleseti juttatás egy életbiztosítási kötvény, járadék vagy nyugdíj kedvezményezettje számára fizetendő, amikor a biztosított vagy járadéka meghal. A vállalkozóknak be kell nyújtaniuk a biztosítónak a halálról szóló igazolást és az elhunyt fedezetének igazolását.Az életbiztosítási kötvény szerződése aláírók megkapják a halált az ellátások kifizetése rendes jövedelemadó nélkül, míg a járadékban részesülő személyek jövedelem- vagy tőkenyereség-adót fizethetnek a kapott halálesetek után.
A halál előnyeinek megértése
Életbiztosítási kötvény, nyugdíj vagy más életjáradék-biztosításban részesülő személyek, akik halálesetet nyújtanak, a kérelem benyújtásának időpontjában szerződést kötnek életbiztosítóval vagy pénzügyi szolgáltatóval. Biztosítási szerződés szerint garantáltan a haláleseti vagy túlélő hozzátartozói ellátások kifizetése a felsorolt kedvezményezett számára, feltéve, hogy a biztosítási díjak teljesülnek, amíg a biztosított vagy járadék él. A kedvezményezettek választhatnak úgy, hogy haláleseti juttatásokat egyösszegű kifizetés formájában, vagy havi vagy éves kifizetések folytatásaként kapják meg.
Az életbiztosítási kötvény kedvezményezettjei rendes jövedelemadó nélkül részesülnek a haláleseti juttatásban, míg a járadék kedvezményezettje a kapott haláleseti juttatások után jövedelem- vagy tőkenyereség-adót fizethet. Mindkét esetben az életbiztosítás vagy a járadéki haláleseti juttatások révén fizetett bevételek elkerülik a nehézkes, gyakran költséges bizonyítási eljárást, amely végül a túlélő hozzátartozóknak történő időben történő kifizetésekhez vezet. A testamentálás olyan jogi folyamat, amelynek során az akaratot felülvizsgálják annak hitelességére és érvényességére vonatkozóan. Ugyanakkor a legtöbb kötvénynél és számlánál, ha a kötvénytulajdonos nem nevezi meg a kedvezményezettet, a biztosító befizeti a bevételeket a biztosított vagyonába, ami valószínűsíthető.
Az életbiztosítási haláleseti juttatások nem tartozhatnak jövedelemadó hatálya alá.
A haláleseti juttatások kifizetésének követelményei
Miután egy biztosított vagy járadékos meghal, a halálos ellátás életbiztosítási kötvényből, nyugdíjból vagy járadékból történő részesítése egyszerű.
A kedvezményezetteknek először tudniuk kell, hogy melyik életbiztosító társaság rendelkezik az elhunyt kötvényével vagy járadékával. Nincs nemzeti biztosítási adatbázis vagy más központi hely, amely tartalmazza a kötvényinformációkat. Ehelyett a biztosított felelõssége, hogy megosztja a kötvény- vagy járadékinformációkat a kedvezményezettekkel. A biztosító társaság azonosítását követően a kedvezményezetteknek ki kell tölteniük a haláleseti űrlapot, megadva a biztosított kötvényszámát, nevét, társadalombiztosítási számát és halálának dátumát, valamint a haláleseti juttatás kifizetési preferenciáit.
A kedvezményezetteknek minden olyan biztosítótársaságnál be kell nyújtaniuk a haláleseti formanyomtatványokat, amelyekkel a biztosított vagy járadékos kötvényt kötött, a halálos igazolás másolatával együtt. A legtöbb biztosítónak hiteles halotti igazolásra van szüksége, amely felsorolja a halál okát. Ha több kedvezményezett vagy túlélő hozzá van sorolva a biztosítási kötvényre vagy járadékra, mindenkinek ki kell töltenie egy haláleset igénylő űrlapot az alkalmazandó haláleseti juttatás megszerzése érdekében.
