Íme egy további ösztönzés a nyugdíjba történő megtakarításhoz - egy nem visszatérítendő adójóváírás, amelyet nyugdíj-megtakarítási hozzájárulási hitelként ismertek (röviden a "megtakarítói hitel"). Teljesítse a jövedelemigényeket, és a tényleges pénz az adószámlán esik le.
Nézzünk szembe a tényekkel: a nyugdíjazási terv finanszírozása nem mindig prioritás, és szükség lehet a rendelkezésre álló jövedelemre a közvetlen szükségletek fedezésére. De ez a lehetőség valóban felgyorsítja a nyugdíj-megtakarítások tere előteremtésének előfeltételét. Miért? Mivel ez a jóváírás az adókedvezmények mellett jár, amelyeket a hagyományos IRA vagy a munkáltatók által szponzorált tervhez való hozzájárulásáért kap. A jóváírás és a levonás csökkenti az IRS-rel szembeni adókötelezettségét, és ellensúlyozza a nyugdíjszámla finanszírozási költségeit.
Kulcs elvihető
- A megtakarítási hitelt adójóváírás képezi azoknak az adófizetőknek, akik hozzájárulnak egy munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervhez vagy a hagyományos és / vagy Roth IRA-hoz. A jóváírás összege a nyugdíjazási terv hozzájárulásain, az adóbevallás állapotán és a korrigált bruttó jövedelmen alapul (AGI).Aki 18 év alatti, nappali tagozatos hallgató vagy valaki más adóbevallásában igényelt eltartott nem jogosult erre a jóváírásra. A többlet hozzájárulások, a meghosszabbítások és a bizonyos nyugdíjalapok eloszlása nem vehető figyelembe a megtakarító hitellel.
Mi a takarékos hitel?
A megtakarító adójóváírása egy vissza nem térítendő adójóváírás azon jogosult adófizetők számára, akik fizetés-halasztási hozzájárulást fizetnek a munkáltatók által támogatott 401 (k), 403 (b), SIMPLE, SEP vagy kormányzati 457 tervhez és / vagy járulékokat fizetnek a hagyományos és / vagy Roth IRA-k. 2018-tól kezdődően az ABLE-számlákhoz való hozzájárulások is támogathatók, amelyek adókedvezményes megtakarítási számlák a fogyatékkal élők és családjaik számára.
A jóváírás a támogatható hozzájárulás 10% -ának, 20% -ának vagy 50% -ának felel meg, legfeljebb 2000 USD-ig (4000 USD, ha együttesen házasságot nyújtanak be), ami azt jelenti, hogy nem haladhatja meg az 1000 USD-t (vagy 2000 USD-t, ha közösen házasodik be; lásd az alábbi táblázatot). A maximális hitelösszeg kevesebb, akár 1000 dollárból, akár az adó összegéből, amelyet a hitel nélkül kellett volna fizetnie. A visszatérítendő hiteleket és az örökbefogadási jóváírást nem veszik figyelembe a megtakarító hitel összegének meghatározásakor.
Ki jogosult?
Annak érdekében, hogy megtakarítási hitelt kapjon, a vonatkozó adóév végéig legalább 18 évesnek kell lennie, nem szabad nappali tagozatos hallgatónak, és nem állíthatja, hogy egy másik adófizető visszatérésétől függ. A hallgatóknak ellenőrizniük kell a részt vevő iskolát, hogy meghatározzák a „teljes munkaidős” definíciót (ez változhat), és olvassa el a 8880 IRS űrlaphoz tartozó utasításokat annak meghatározásához.
A hitel másik kritériuma az, hogy a korrigált bruttó jövedelme (AGI) nem haladhatja meg a következő korlátokat:
| 2019 | |||
|---|---|---|---|
| Hitelkamat | Házas és benyújtja a közös visszatérést | Fiókok háztartási vezetőként | Egyéb pótkocsik |
| 50% | Akár 38 500 dollár | Legfeljebb 28 875 USD-ig | Legfeljebb 19 250 USD-ig |
| 20% | 38 501 USD - 41 500 USD | 28 876 USD - 31 125 USD | 19 251–20 750 USD |
| 10% | 41 501 USD - 64 000 USD | 31 126–48 000 USD | 20 751 USD - 32 000 USD |
| 0% | Több mint 64 000 dollár | Több mint 48 000 dollár | Több mint 32 000 USD |
Amint az a diagramból látható, minél alacsonyabb az egyén AGI, annál magasabb a megtakarítási hitel, ami elősegíti az alacsonyabb jövedelmű adófizetők ösztönzését az öregségi számlák finanszírozására.
1. példa Jane, akinek az adóbevallási állapota "egyedülálló", a 2019-es adóév AGI értéke 19 200 USD. Jane hozzájárul 800 dollárra a munkáltató által támogatott 401 (k) tervhez és további 600 dollárt a hagyományos IRA-hoz. Jane tehát 700 USD vissza nem térítendő adójóváírásra jogosult.
2018-tól kezdődően a fogyatékossággal élő személyek és családtagjaik adókedvezményes megtakarítási számlájára történő befizetései, az úgynevezett ABLE számlák, jogosultak a megtakarítókra.
A Megtakarító Hitelének hatása
A nyugdíjazási tervhez való hozzájárulással és a megtakarító hitel igénylésével kétféle módon csökkentheti az IRS-hez tartozó jövedelemadó összegét. Először: a tervezett hozzájárulások egy levonás, amely csökkenti adóköteles jövedelmét. Másodszor, a megtakarító hitelképessége csökkenti a ténylegesen fizetett adókat, dollár dollárért. Az IRS ezt szemlélteti erről:
2. példa Jill, aki egy kiskereskedelmi üzletben dolgozik, nős és 38 000 dollárt keresett 2018-ban. Jill férje 2018-ban munkanélküli volt, és nem volt kereset. Jill 1 000 dollárval járult hozzá az IRA-hez 2018-ban. Miután levonta az IRA-hozzájárulását, az együttes hozamán szereplő korrigált bruttó jövedelem 37 000 USD. Jill igényelhet 50% -os, 500 dolláros hitelt 1000 dollár IRA-hozzájárulásáért.
Mikor nem jogosultak az öregségi megtakarítások?
Bármely összeget, amelyet a megengedett határértéket meghaladó hozzájárulással járul hozzá a nyugdíjszámlához, ki kell javítani a többlet bizonyos időn belüli eltávolításával. Az Önnek visszatérített hozzájárulások nem jogosultak megtakarítói jóváírásra.
Hasonlóképpen, ha pénzt vált át egyik nyugdíjszámláról a másikra - mondjuk a munkáltató által támogatott 401 (k) pontból a hagyományos IRA-ra, amikor munkaváltást végez -, ezek a hozzájárulások nem jogosultak megtakarítói hitelre.
A nyugdíjazási tervből a „tesztelési időszak” -nak nevezett kifizetések szintén csökkenthetik a megengedhető megtakarítói hitelösszeget, vagy eredményezhetik, hogy Ön nem jogosult a hitelre.
A tesztelési időszak a hitel igénylésének évét megelőző két év, vagy a hitel igénylésének évét követő év január 1-jétől április 15-ig tart. Ha például a megtakarító hitelt kérnek 2019-re, akkor a 2017. és 2018. adóév során, valamint 2020. január 1-jétől2020. Április 15-ig terjedő kifizetések befolyásolhatják a hiteligénylési jogosultságát.
Alsó vonal
A megtakarító hitelt a 2001-es gazdasági növekedésről és az adókedvezmények megbékéléséről szóló 2001. évi törvény (EGTRRA) alapján a 2002–2006-os adóévekre bocsátották rendelkezésre, a 2006. évi nyugdíjvédelmi törvény (PPA) pedig állandóvá tette. Ha jogosult és nem használja ki ezt a jóváírást, ne feledje, hogy a megtakarító hitel értékét továbbadja az egyébként fizetendő adók csökkentése érdekében, valamint lehetőséget a nyugdíjas fészek tojásának finanszírozására. Fizessen magának, nem Sam bácsinak.
A befektetési számlák összehasonlítása × A táblázatban szereplő ajánlatok olyan társulásoktól származnak, amelyektől a Investopedia kártérítést kap. Szolgáltató neve Leíráskapcsolódó cikkek
Roth IRA
Roth és az IRA hozzájárulásának limitjei 2020-ra
Nyugdíj-megtakarítási számlák
8 Alapvető tippek az öregségi megtakarításhoz
Nyugdíjba vonulás tervezése
Hozzájárulási korlátok és több növekedés az IRA-k számára, 401 (k) s 2020-ban
IRA
IRA hozzájárulások: Levonások és adójóváírások
nyugdíjak
A 2006. évi nyugdíjvédelmi törvény és hogyan segíti ez még mindig a nyugdíjat
Roth IRA
Roth IRA közreműködési szabályok: Az átfogó útmutató
Partner linkekKapcsolódó feltételek
Minősített nyugdíj-megtakarítási járulékhitel meghatározása A minősített nyugdíj-megtakarítási járulékjóváírás egy adóforma, amelyet az egyének vagy a házaspárok megtakarítói hitelt számítanak. tovább Megtakarító adójóváírása A megtakarító adójóváírás célja az adókedvezményes megtakarítások ösztönzése a nyugdíjazási számlákban, és adójóváírást kínál a járulékok nagysága alapján. tovább Mi a hagyományos IRA? A hagyományos IRA (egyedi nyugdíjazási számla) lehetővé teszi az egyéneknek, hogy adózás előtti jövedelmeiket olyan befektetések felé irányítsák, amelyek növelik az adóhalasztást. tovább A Roth IRA teljes útmutatója A Roth IRA nyugdíj-megtakarítási számla, amely lehetővé teszi pénzének adómentes felvételét. Tudja meg, miért lehet egy Roth IRA jobb választás, mint a hagyományos IRA egyes nyugdíjas megtakarítók számára. tovább IRS 571. kiadvány: Adóvédett életjáradék-tervek (403 (b) tervek) Az IRS-kiadvány 571: Adóvédett életjáradék-tervek (403 (b) tervek) adóinformációkat nyújtanak a 403 (b) nyugdíjazási tervvel rendelkező iratgyűjtők számára. tovább Módosított igazított bruttó jövedelem (MAGI) Az IRS a módosított korrigált bruttó jövedelmét (MAGI) használja annak meghatározására, hogy jogosult-e bizonyos adókedvezményekre. több