A jelenlegi likviditás meghatározása
A jelenlegi likviditás a készpénz és a nem kapcsolt állományok teljes összege a fizetendő nettó kötelezettségekkel és átruházott viszontbiztosítási egyenlegekkel összehasonlítva. A jelenlegi likviditást százalékban fejezik ki, és arra használják, hogy meghatározzák egy biztosítótársaság kötelezettségeinek összegét, amelyek likvid eszközökkel fedezhetők. A magas arány azt jelzi, hogy a biztosító nem függ a meglévő kötelezettségek fedezésére szolgáló új díjaktól.
LEZÁRÁS A jelenlegi likviditás
A biztosító kockázatának meghatározása szempontjából fontos lépés annak megértése, hogy a biztosítótársaság milyen kötvényekkel vállalta a kötvényeket és a viszontbiztosítást. Azok a biztosítók, amelyek képesek fedezni kötelezettségeiket készpénzzel és más, könnyen hozzáférhető pénzügyi forrásokkal, jobban képesek leküzdeni a kárigények növekedését, és ennélfogva kevésbé támaszkodnak új kötvénykötésekre vagy növelik a díjakat a kötelezettségek fedezése érdekében. Az ilyen elemzést likviditási elemzésnek hívjuk.
A fizetőképesség mérése
A biztosítótársaságok egyensúlyba hozzák a profitmaximalizáló befektetési tevékenységeket az általuk kötött kötvényekkel kapcsolatos kockázatokkal. A magasabb hozamú befektetések hosszabb időtartamúak is lehetnek, így az eszközöket hosszabb ideig zárják le. Az ilyen típusú eszközök, például az ingatlan, szintén nehezebb lehet gyorsan eladni. Így a biztosítók készpénz, pénzeszköz-egyenértékesek, állampapírok, vállalati kötvények, részvények és jelzálogkölcsönök keverékét birtokolják, így a magas hozam és a magas likviditás keveréke változó összegekben áll fenn.
A hitelminősítő intézetek hitelminősítés megállapítása céljából megvizsgálják a biztosító likviditását. Ezek az ügynökségek közzéteszik a likviditási mutatót, valamint egy gyors mutatót, amely összehasonlítja a készpénzt és a pénzeszköz-egyenértékeket a kötelezettségekkel. A stressztesztekhez hasonlóan, amelyeket a bankokon végeznek az kapitalizáció meghatározásakor, a biztosítótársaságok különböző forgatókönyveket is átélnek annak meghatározása érdekében, hogy a biztosító likviditási képessége fedezi-e a kötelezettségeket. E stressztesztek eredményeit egyetlen biztosító esetében összehasonlítják más biztosítók eredményeivel, amelyek hasonló kötvényeket kínálnak.
A fogyasztók ezt és más mutatókat a biztosítók számára a NAIC Biztosítási Szabályozó Információs Rendszerből (IRIS) találnak, amely elemző fizetőképesség-eszközök és adatbázisok gyűjteménye, amelynek célja az állami biztosítási szervezeteknek az integrált megközelítés biztosítása az általuk működő biztosítók pénzügyi helyzetének átvilágítására és elemzésére. az egyes államok. Az IRIS - amelyet a NAIC bizottságokban részt vevő állami biztosítási szabályozók fejlesztettek ki - célja, hogy segítse az állami biztosítási szervezeteket abban, hogy erőforrásokat irányítsanak azon biztosítók számára, akikre a leginkább szükség van a szabályozási figyelemre. Az IRIS célja nem az, hogy helyettesítse az egyes állami biztosítási részlegek saját mélyreható fizetőképesség-ellenőrzési erőfeszítéseit, például pénzügyi elemzéseket vagy vizsgálatokat.
