Kritikus rövid távú igények kielégítése érdekében a 401 (k) számláról történő kölcsönzés jobb alternatíva lehet a nehézségekből történő kivonások vagy a magas kamatozású hitelformák számára. Ennek oka az, hogy a 401 (k) számláról kölcsönzött pénz adómentes.
Mi az a 401 (k) összegű hitel?
Egyes munkáltatók megengedik a résztvevőknek, hogy 401 (k) nyugdíj-megtakarítási tervük alapján kölcsönt vegyék fel. A saját 401 (k) összegéből történő hitelfelvétel nem befolyásolja hitelét, és nem igényel hitelképesség-ellenőrzést. A hiteleket engedélyező tervek esetén a kölcsönöket kamatokkal kell visszafizetni az előírt határidőn belül.
Ha a hitelfelvevő nem teljesíti a 401 (k) összegű kölcsönt, akkor rendszerint 10% -kal haladéktalanul fizetik ki a fennmaradó összeget.
401 (k) hitel adókövetkezményei
Mindaddig, amíg a kölcsönt időben vissza nem fizetik, az egyes tervekhez kapcsolódó kamat az egyetlen adókövetés (a „kamat” kifejezés kissé félrevezető, mivel a pénzeszközök visszakerülnek a résztvevő saját számlájára).
A hitelfelvevőnek adózás utáni dollárt kell felhasználnia a kamat megfizetésére. Ezért a kormány kétszer veszi be annak egy részét - a jövedelemadót is meg kell fizetni az összeg után, amikor a hitelfelvevő nyugdíjba vonzza a számlát. A 401 (k) kamatlábak azonban jellemzően szerények - gyakran körülbelül 5% körül -, így a kettős adóztatásnak viszonylag csekély hatása van. Ez csak akkor jelentös, ha a kölcsönzött összeg nagy, és több éven keresztül visszafizeti.
Kulcs elvihető
- Egyes munkáltatók megengedik a résztvevőknek, hogy a 401 (k) nyugdíj-megtakarítási tervük alapján hitelt vegyenek igénybe; ezt 401 (k) kölcsönnek hívják.A 401 k) hitel nem érinti a hitelfelvevő hitelét, és nem igényel hitelminősítést.A 401 (k) hitel jobb lehet, mint egy másik magas kamatozású finanszírozás, mivel a kölcsönbe vett pénz adómentes.A programtól függően előfordulhat, hogy a hitelfelvevő nem tud hozzájárulást fizetni, ha fennálló hitelük van.
A kölcsönözhető összeg
Minden tervnek megvannak a saját hitelkeretei. Az IRS azonban lehetővé teszi, hogy 50 000 dollárt vagy a teljes megtakarított összeg 50% -át kölcsönözze, attól függően, hogy melyik a kevesebb. Kivétel az, hogy ha a fennálló egyenleg 10 000 dollár vagy annál kevesebb, akkor akár 10 000 dollárt is kölcsönözhet.
Például, ha egyenlege 15 000 dollár, akkor 10 000 dollárt kölcsönzhet, mert az 50% csak 7500 dollár. Ha azonban egyenlege 120 000 dollár, akkor legfeljebb 50 000 dollárt kölcsönzhet.
Nem teljesíti a 401 (k) kölcsönt
Ha a hitelfelvevő nem teljesíti a 401 (k) összegű kölcsönt, az adókövetkezmények jelentősek lesznek. Az 59 ½ évnél fiatalabb hitelfelvevők esetében a fennmaradó hitel egyenleget nehézségekkel járó visszavonásnak kell tekinteni - 10% -os előtörlesztési büntetést kell kiszabni, és adózás szempontjából rendszeres jövedelemként kell kezelni.
Tegyük fel, hogy nem teljesíti a 10 000 dolláros fennmaradó összegű kölcsönt, és tényleges 15% -os adómértéke van. Az éves adóbevallás benyújtásának időpontjáig 1000 dollár lesz a kormánynak tartozása a korai visszavonásért járó büntetéssel és további 1500 dollár jövedelemadóval (amelyet egyébként a nyugdíjba vonulásig halasztanak el). Egy éven belül ez a 10 000 dollár 7500 dollárra csökken.
A 401 (k) összegű hitelhez kapcsolódó kockázatok
Egyes tervek nem engedélyezik a résztvevőknek, hogy járulékot fizetjenek be, ha fennálló hitelük van. Ha öt évbe telik a kölcsön visszafizetésére, akkor semmit nem fog megtakarítani a 401 (k) értékre. Ez azt is jelenti, hogy a nyugdíjszámlájára történő kifizetések nem részesülnek az adókedvezményekben.
Nem fog kimaradni minden olyan megfelelő hozzájárulástól, amelyet a munkáltató nyújthat a kölcsön kifizetésekor.
Mikor kell választani a 401 (k) összegű kölcsönt
Folytatás előtt fontos meghatározni, hogy képes-e 401 (k) összegű kölcsönt visszafizetni. A legtöbb tervező azt tanácsolja, hogy tartsa érintetlenül a fészek tojását, kivéve, ha például már nem fizethet közüzemi számlát vagy élelmiszert.
Röviden: ha pénzeszközre van szüksége és biztos abban, hogy vissza tudja fizetni a kölcsönt, a minimális adóügyi következmények és a számlájának kamatos feltöltése képessé teszi ezeket a kölcsönöket életképes lehetőséggé.
Advisor Insight
Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT
Amikor kölcsönt vesz fel a 401 (k) tervéből, nem jár azonnali adó. Amikor azonban kifizeti a kölcsönt, ellentétben az adózás előtti 401 (k) hozzájárulásokkal, a kölcsön kifizetései adózás utáni. Amint a hitelkifizetések elérik a 401 (k) tervét, azok adózás előtti pénzké válnak, és ezért, ha később kiveszi azt az életből (nyugdíjba vonulás), akkor újra meg kell adóztatni ezt az összeget.
Például 10 000 dollárt vesz fel kölcsönként, majd az adózás utáni pénzzel megtéríti a tervbe. Ha nyugdíjba vonul, és visszavonja ezt a 10 000 dollárt, akkor ismét adóztatni kell, tehát ugyanaz a pénzkészlet valóban kettős adóztatású.
