Tartalomjegyzék
- Mi az AR finanszírozása?
- Az AR finanszírozásának megértése
- strukturálása
- Jegyzési
- Előnyök és hátrányok
Mi a követelések finanszírozása?
A vevőkövetelések (AR) finanszírozása egy olyan típusú finanszírozási megállapodás, amelyben a társaság finanszírozási tőkét kap a követelései egy részéhez kapcsolódóan. A követelésekkel kapcsolatos finanszírozási megállapodások többféle módon is felépíthetők, általában az eszköz eladása vagy kölcsön felhasználása alapján.
A követelések finanszírozásának megértése
A követelések finanszírozása olyan megállapodás, amely tőkeösszeget von be a társaság követeléseivel szemben. A követelések olyan eszközök, amelyek megegyeznek az ügyfeleknek kiszámlázott, de még be nem fizetett számlák fennmaradó egyenlegével. A követeléseket a társaság mérlegében eszközként kell kimutatni, általában forgóeszközként, számlafizetéssel egy éven belül.
A követelések a likvid eszközök egyik fajtája, amelyet figyelembe vesznek a társaság azon likvid mutatójának meghatározásakor és kiszámításakor, amely elemzi a leglikvidebb eszközeit:
Gyors arány = (Pénzeszköz-egyenértékesek + forgalomképes értékpapírok + egy éven belül esedékes követelések) / folyó kötelezettségek
Mint ilyen, mind belső, mind külső szempontból, a követeléseket rendkívül likvid eszközöknek kell tekinteni, amelyek a hitelezők és a finanszírozók számára elméleti értékké válnak. Sok társaság tehernek tekintheti a követeléseket, mivel az eszközöket várhatóan kifizetik, de beszedést igényelnek, és azokat nem lehet azonnal készpénzre váltani. Mint ilyen, a vevőkövetelések finanszírozása gyorsan fejlődik ezen likviditási és üzleti kérdések miatt. Ezenfelül a külső finanszírozók léptek be az igény kielégítésére.
A követelések finanszírozásának folyamatát gyakran faktoring néven ismerték, és a rá összpontosító vállalatokat faktoring társaságoknak lehet nevezni. A faktoring társaságok általában lényegesen a vevőkövetelések finanszírozására koncentrálnak, ám a faktoring általában bármely finanszírozó terméke. A finanszírozók hajlandók hajlandóak strukturálni a követeléseket a finanszírozási megállapodásokra különféle módon, számos különféle lehetséges céltartalékkal.
Kulcs elvihető
- A követelésekkel történő finanszírozás finanszírozási tőkét biztosít a társaság követeléseinek egy részéhez viszonyítva. A követelésekkel kapcsolatos finanszírozási ügyleteket általában eszközértékesítésként vagy kölcsönként strukturálják.Számlakövetelésekkel kapcsolatos finanszírozási társaságok sokkal közvetlenül kapcsolódnak a társaság követeléskövetelményeihez, hogy gyors és egyszerű tőkét biztosítsanak. a követelések egyenlegeire.
strukturálása
A követelések finanszírozása egyre gyakoribb az új technológiák fejlesztésével és integrációjával, amelyek elősegítik az üzleti követelések nyilvántartásainak összekapcsolását a követelésekkel kapcsolatos finanszírozási platformokkal. Általánosságban elmondható, hogy a követelések finanszírozása a vállalkozás számára kissé könnyebb megszerezni, mint más típusú tőkefinanszírozás. Ez különösen igaz a kisvállalkozásokra, amelyek könnyen teljesítik a követelések finanszírozási kritériumait, vagy a nagyvállalatokra, amelyek könnyen integrálhatják a technológiai megoldásokat.
Összességében létezik néhány széles típusú követelés-finanszírozási struktúra.
A követelések finanszírozását általában eszköz értékesítésként strukturálják. Az ilyen típusú megállapodásokban a társaságok eladósítják a követeléseket egy finanszírozónak. Ez a módszer hasonló lehet a bankok által gyakran nyújtott kölcsönök hány részének eladásához.
Az üzleti vállalkozás tőkét pénzeszközként kap, és helyettesíti a mérlegen kívüli követelések értékét. Lehetséges, hogy egy vállalkozásnak leírnia kell a nem finanszírozott egyenlegeket is, amelyek az ügyletben megállapodott tőke / érték aránytól függően változhatnak.
A feltételektől függően a finanszírozó a fennálló számlák értékének legfeljebb 90% -át fizeti ki. Az ilyen típusú finanszírozást úgy is meg lehet valósítani, hogy a követelések nyilvántartásait összekapcsolják a követelésekkel kapcsolatos finanszírozóval. A legtöbb faktoring vállalati platform kompatibilis a népszerű kisvállalati könyvelési rendszerekkel, mint például a Quickbooks. A technológián keresztüli összekapcsolás elősegíti a vállalkozás kényelemét, lehetővé téve számukra, hogy az egyedi számlákat a lefoglalásuk alatt eladhassák, és azonnali tőkét kapjanak a faktoringplatformtól.
Vagyonértékesítés esetén a finanszírozó átveszi a követeléseket és a beszedéseket. Bizonyos esetekben a finanszírozó visszamenőleges hatállyal nyújthat készpénz-terheléseket is, ha a számlákat teljes mértékben beszedik.
A legtöbb faktoring társaság nem kíván nemteljesítő követeléseket vásárolni, inkább a rövid lejáratú követelésekre koncentrál. Összességében az eszköz megvásárlása egy társaságtól átadja a követelésekkel kapcsolatos nemteljesítési kockázatot a finanszírozó társaságnak, amelyet a faktoring társaságok minimalizálni akarnak.
Az eszközértékesítés strukturálásánál a faktoring társaságok pénzt keresnek a tőkére az érték megoszlása érdekében. A faktoring társaságok olyan díjakat is felszámítanak, amelyek a faktoring jövedelmezőbbé teszik a finanszírozót.
A BlueVine az egyik vezető faktoring társaság a követelés-finanszírozási üzletágban. Számos finanszírozási lehetőséget kínálnak a követelésekkel kapcsolatban, ideértve az eszközértékesítést is. A vállalat csatlakozhat több könyvelő szoftverprogramhoz, például a QuickBooks, a Xero és a Freshbooks. Vagyonértékesítés esetén a követelés értékének körülbelül 90% -át fizeti, és a fennmaradó összeget, levonva a díjakat, a számla teljes kifizetése után fizeti.
A követelések finanszírozása hitelszerződésként is felépíthető. A kölcsönöket a finanszírozótól függően különféle módon lehet felépíteni. A kölcsön egyik legnagyobb előnye, hogy a követeléseket nem adják el. A társaság csak előleget kap a követelések egyenlege alapján. A kölcsönök biztosíték nélkül biztosíthatók vagy számlákkal fedezetként biztosíthatók. A vevőkövetelés-kölcsön révén a vállalkozásnak vissza kell fizetnie.
Az olyan társaságok, mint az Fundbox, a vevőköveteléseket és a hitelkereteket a követelések egyenlege alapján kínálják. Ha jóváhagyják, az Fundbox a követelések egyenlegének 100% -át előrehozhatja. Ezután a vállalkozásnak vissza kell fizetnie az egyenleget az idő múlásával, általában némi kamattal és díjjal.
A vevőkövetelő hitelező társaságok szintén részesülnek a rendszer összekapcsolásának előnyeiből. Ha a társaságok összekapcsolják a követelések nyilvántartásait olyan rendszereken keresztül, mint a QuickBooks, a Xero és a Freshbooks, akkor lehetővé válhat az egyedi számlákkal szembeni azonnali előlegek vagy a hitelkeret teljes kezelése.
Jegyzési
A faktoring társaságok több tényezőt is figyelembe vesznek annak eldöntésekor, hogy a társaság fedélzetére kerüljön-e a faktoring platformjára. Ezenkívül az egyes ügyletek feltételei és a vevőkövetelések egyenlege tekintetében kínált összeg is eltérőek lesznek.
A nagyvállalatok vagy társaságok tartozásainak értéke nagyobb lehet, mint a kisvállalatok vagy magánszemélyek tartozásainak. Hasonlóképpen az újabb számlákat általában előnyben részesítik a régebbi számlákkal szemben. Általában a követelések kora erőteljesen befolyásolja a finanszírozási megállapodás feltételeit, rövidebb lejáratú követelésekkel, amelyek jobb lejárathoz vezetnek, és hosszabb lejáratú vagy késedelmes követelésekhez vezethetnek, amelyek potenciálisan alacsonyabb finanszírozási összegeket és alacsonyabb tőke / érték arányt eredményeznek.
Előnyök és hátrányok
A követelésekkel történő finanszírozás lehetővé teszi a társaságok számára azonnali hozzáférést a készpénzhez anélkül, hogy átugrani kellene, vagy az üzleti kölcsön megszerzésével kapcsolatos hosszú várakozásokkal kell foglalkozni. Amikor egy társaság a követeléseit eszközértékesítésre használja, nem kell aggódnia a visszafizetési ütemezés miatt. Amikor egy társaság eladja a követeléseket, akkor nem is kell aggódnia a követelések beszedése miatt. Amikor egy vállalat faktoring kölcsönt kap, előfordulhat, hogy az érték 100% -át azonnal megszerezheti.
Bár a követelések finanszírozása számos különféle előnyt kínál, ennek negatív jelentése is lehet. Különösen a vevőkövetelések finanszírozása többe kerülhet, mint a hagyományos hitelezők általi finanszírozás, különösen azoknál a vállalatoknál, amelyek hitelképességét érzékenynek tekintik. A vállalkozások elveszíthetik a pénzt az eszközértékesítés során a vevőkövetelések után fizetett felárból. Hitelszerkezetnél a kamatkiadás magas lehet, vagy sokkal több, mint a kedvezmények vagy az alapértelmezett leírások összege.
