A Roth IRA-k népszerű számlák a befektetők számára, akik örököseikre hagyják adómentességük és az eredeti tulajdonos élettartama alatt az előírt minimális felosztás hiánya miatt.
Roth hozzájárulásait adófizetés utáni pénzzel fizeti, és az Ön által fizetett minden kifizetés adómentes, feltéve, hogy legalább 59½ éves vagy, és legalább öt évig rendelkezik Roth IRA számlával.
A kedvezményezettek egy bizonyos ideig továbbra is élvezhetik ezt az adómentességet, miután örökölték a számlát. Ugyanakkor nem tudják maximalizálni adómegtakarításaikat a Roth-számlával, hacsak nem a megfelelő módon adják át. Itt van, amit tudnia kell.
Kulcs elvihető
- Ha elhagyja Roth IRA-ját az örököseinek, adómentes jövedelmet biztosíthat számukra az elkövetkező években.Ellenőrizze, hogy a fiók megnyitásakor kijelöli-e kedvezményezetteit, és ha szükséges, a jövőben megváltoztatja őket.Ha azt tervezi, hogy felhasználja egy bizalommal, konzultáljon egy pénzügyi vagy jogi szakembertől, aki ismeri a szabályokat.
Adómentes örökség
A Roth IRA-k tartós, adómentes ajándékot adhatnak a kedvezményezetteknek. Scott Sparks, a vagyonkezelési tanácsadó, a Northwestern Mutual társaságában Denverben (Colorado) elmondta a The Wall Street Journal-nek , hogy „egy örökség szempontjából ez az egyik legkedvezőbb ajándék, amelyet egy személy átadhat a következő generációnak.” Ezzel és további előnyök maguknak a számlatulajdonosoknak, nem csoda, hogy a Roth IRA-k az egyik legnépszerűbb módszer a nyugdíjba történő megtakarításhoz.
Elkerülhető buktatókat
Vannak olyan potenciális hibák is, amelyekre tudatában kell lennie, és kerülje el, ha célja az, hogy fiókját a következő generációra adja át. A pénzügyi tanácsadók szerint a leggyakoribb hibák a következők:
A kedvezményezett megnevezése
Ez valószínűleg a legszembetűnőbb hiba, amelyet a Roth IRA tulajdonos okozhat. Ha nem sorolja fel a kedvezményezettet, a számlaátutalást az Ön akarata határozhatja meg, amely bonyolult, költséges és időigényes lehet. A Roth IRA tulajdonosoknak meg kell nevezniük a kedvezményezetteket, mihelyt megnyitják a számlát, és szükség esetén megváltoztathatják őket a jövőben.
Ez biztosítja, hogy a számlán szereplő pénz eljusson annak a személynek, akinek azt szánták. A legtöbb pénzügyi intézménynek külön Roth IRA kedvezményezett űrlapja van, amelyet kitöltenie kell.
A rossz kedvezményezett kiválasztása
A házaspárok általában Roth-számlájuk elsődleges kedvezményezettjei között sorolják egymást. Ha az egyik házastárs meghal, a másik házastárs örökli a pénzt. Ezután a második házastárs halála esetén ismét átadják egy másik kedvezményezettnek.
De a Roth IRA-k esetében bölcs dolog lehet a pénzt a fiatalabb kedvezményezettekre hagyni. Ennek oka az, hogy a SECURE Act alapján egy évtized alatt meghosszabbíthatják a disztribúciókat. Egyes kedvezményezettek tovább terjeszthetik a disztribúciókat - valójában életük során. Ide tartoznak a fogyatékossággal élő vagy krónikus betegségben szenvedő személyek, az IRA tulajdonosával legfeljebb tíz évnél fiatalabb személyek, vagy az IRA tulajdonosának gyermekei, akik még nem töltötték meg az életkorát.
Bobbi Bierhals, a chicagói McDermott Will & Emery ügyvédi iroda partnere a The Wall Street Journal-nak elmondta, hogy „a Roth IRA halál utáni legnagyobb haszna az adómentes számlanövekedés és az a tény, hogy elosztható jövedelem-adó következmények nélkül. ”
Roth fiatalabb kedvezményezett számára történő hagyása azonban bizonyos esetekben ingatlant vagy generációt átugoró adókat vonhat maga után, ezért érdemes konzultálni egy pénzügyi szakembertől, aki ismeri a szabályokat.
Helytelen bizalom létrehozása
Jó ötlet lehet Roth vagyonának bizalomba öntése halála után - mindaddig, amíg a megfelelő típusú bizalmat választotta, és a kedvezményezetteket konkrétan megnevezik a bizalomban. A bizalomnak olyan vezetői bizalommal kell rendelkeznie, amely minden évben elvégzi a szükséges minimális eloszlást (RMD). A vagyonkezelői dokumentumoknak meg kell határozniuk az elosztásokra és a kedvezményezettekre vonatkozó összes adatot. Egyébként az IRS megkövetelheti, hogy a vagyonkezelő öt év alatt eloszlassa a számlán szereplő összes jövedelmet. Ez egy másik terület, ahol tanácsos szakmai segítséget igényelni.
Tudassa a kedvezményezettekkel, bár bár nem kellett a szükséges minimális elosztást elvégeznie a Roth IRA-tól, általában meg kell tennie.
A minimális eloszlás (RMD) elmulasztása
Ez egy hiba, amelyet a kedvezményezettek gyakran elkövethetnek. Azoknak a házastársaknak nem kedvezményezetteknek, akik Roth IRA-t örökölnek, rendszerint az eredeti számlatulajdonos halálának évét követő év december 31-ig kell megfizetniük tőle az elosztást.
Ha a kedvezményezett ezt nem teszi meg, arra lehet kényszeríteni, hogy öt éven belül az összes pénzt kivonja ahelyett, hogy 10 év alatt elosztja az elosztást. Jelentős adószankciókat is kiszabhat az RMD szabályainak megsértése miatt.
