Stratégiák az adóköteles jövedelem csökkentésére
Az adócsökkentés az egyik leggyakoribb pénzügyi tervezési probléma az egyének és az üzleti tulajdonosok körében.
Az adócsökkentésről és foglalkoztatásról szóló törvény értelmében megnövekedett általános levonások sokak számára biztosítottak adómegtakarítást (annak ellenére, hogy a TCJA számos egyéb tételes levonást és a személyi mentességet megszüntette). Az adóköteles jövedelem további csökkentésének lehetősége néhány stratégiai lépéssel elérhető.
Kulcs elvihető
- Az adóköteles jövedelem csökkentésének legegyszerűbb módja a nyugdíjmegtakarítások maximalizálása. Az egészségkiadási számlák és a rugalmas kiadási számlák hozzájárulnak az adószámlák csökkentéséhez azokban az években, amikor a járulékokat fizetik. Hosszú összegű levonások maradnak rendelkezésre az adóköteles jövedelem teljes vagy részleges csökkentésére. -time önálló adófizetők.
Mentés a nyugdíj felé
Az adóköteles jövedelem csökkentésének legegyszerűbb módja a nyugdíj-megtakarítások maximalizálása.
Azok, akiknek vállalata munkáltató által támogatott tervet kínál, mint például a 401 (k) vagy a 403 (b), az adózás előtti hozzájárulásokat legfeljebb 19 500 dollárra (2020-ban 19 000 dollárra) tehetik meg. Az 50 éves és idősebbek 2020-ban 6500 dolláros (2019-re 6000 dollár) felzárkózási hozzájárulást szerezhetnek 2020-ban e határ felett. Mivel a járulékokat előzetesen fizetik a fizetési csekk halasztásával, a munkaadók által támogatott nyugdíjszámlán megtakarított pénz egyszerű és közvetlen az adószámla csökkentésének módja.
Azok számára, akiknek nincs lehetősége megtakarításra egy munkáltató által támogatott terv révén, okos alternatíva lehet a hagyományos egyéni nyugdíjszámlához való hozzájárulás. Az IRA-nak a 2020-as adóévre történő maximális hozzájárulása 6000 USD (ugyanúgy, mint 2019-ben), további 50 000 USD felzárkózási előirányzatot biztosítanak az 50 éves és idősebbek számára, és ezek a hozzájárulások csökkentik adóikat.
Azok az adófizetők (vagy házastársaik), akiknek a munkáltató által támogatott nyugdíjazási tervük van, képesek lehetnek arra is, hogy a hagyományos IRA-hozzájárulásuk részét vagy egészét levonják az adóköteles jövedelemből. Jövedelmüktől függően az IRS részletes szabályokkal rendelkezik arról, hogy levonhatják-e és mennyit.
Fontolja meg a rugalmas kiadási terveket
Egyes munkáltatók rugalmas kiadási terveket kínálnak, amelyek lehetővé teszik a pénz kiszámítását az adófizetés előtti költségeire, például az orvosi költségekre.
A rugalmas kiadási számla (FSA) lehetővé teszi az adóköteles jövedelem csökkentését azáltal, hogy a jövedelem egy részét egy munkáltató által kezelt külön számlára helyezi el. Egy alkalmazott egy 2750 dollár járulékot fizethet be a 2020-as tervév során, ami 509 dolláros növekedést jelent 2019-hez képest.
A felhasználás vagy elveszítés rendelkezés értelmében a részt vevő alkalmazottaknak a tervév végéig gyakran elszámolható költségeket kell viselniük, vagy el kell hagyniuk az el nem költött összegeket. Különleges szabály szerint a munkáltatók több időt kínálhatnak a részt vevő munkavállalókra átváltási lehetőséggel vagy türelmi időszakon keresztül.
Az átviteli opció keretében az alkalmazott akár 500 USD felhasználatlan pénzeszközt is átvihet a következő tervévre. A türelmi periódus alatt a munkavállalónak a tervév végétől számított két és fél hónapon belül elszámolható költségeket kell viselnie - például 2020. március 15-ig, egy 2019. december 31-én végződő tervévre. A munkáltatók bármelyik lehetőség, de nem mindkettő, vagy egyáltalán nem.
Az egészségmegtakarítási terv (HSA) hasonló az FSA-hoz, mivel lehetővé teszi az adózás előtti hozzájárulások későbbi felhasználását az egészségügyi költségek fedezésére. A HSA-k csak azoknak a munkavállalóknak érhetők el, akik magas levonható egészségbiztosítási tervvel rendelkeznek, és a 2020-ig fizetendő járulékok összege 3550 dollár lehet az egyének és 7 100 dollár a családok számára. Az FSA egyenlegeivel ellentétben az HSA járulékait át lehet hosszabbítani, ha fel nem használják abban az évben, amikor megmentették.
Az adóköteles jövedelem csökkentésének lehetősége néhány stratégiai lépéssel elérhető.
Mind a HSA, mind az FSA előírja az adószámlák csökkentését azokban az években, amikor a járulékot fizetik.
Vedd le az üzleti levonásokat
A teljes vagy részmunkaidős önálló vállalkozók adófizetőinek adóköteles jövedelmének csökkentése érdekében továbbra is rendelkezésre áll a levonások hosszú listája.
Például az otthoni iroda levonását egyszerűsített vagy rendszeres módszerrel számítják ki az adóköteles jövedelem csökkentésére, ha egy otthoni egy részét erre a célra szolgáló irodahelyiségként használják. Az önálló vállalkozók az önfoglalkoztatás egy részét is levonhatják. adó és az egészségbiztosítás költsége, többek között az adóköteles jövedelem csökkentése érdekében.
Az önálló vállalkozók számára különféle nyugdíj-megtakarítási tervek léteznek, ideértve az egyéni 401 k) pontot és az egyszerűsített munkavállalói nyugdíjat (SEP). Mindkét lehetőség lehetőséget ad az adóköteles jövedelem csökkentésére az adózás előtti hozzájárulások révén, és lehetővé teszik a járulékok magasabb korlátait évente.
A SIMPLE IRA 2020-ig 13 500 dollár hozzájárulást tesz lehetővé (2019-től 500 dollár), plusz további 3000 dollár az 50 évnél idősebbek számára. A Solo 401 (k) lehetővé teszi a kezdeti 19 500 dolláros hozzájárulást adómentesen 2020-ig, Ezenkívül 2019-től 500 dollár is fel lehet emelni. A SEP IRA adókedvezményes járulékokat tesz lehetővé a kártalanítás 25% -áig, legfeljebb 57 000 dollárig (2019-ig 1000 dollárig).
A vállalkozástulajdonosok vagy azok, akiknek szakmai, levonható költségei vannak, 2019 végéig megtehetik a szükséges vásárlásokat vagy ráfordításokat. Ez nagy különbséget jelenthet azok számára, akik olyan fontos terméket vásárolnak, amelynek vételárát fel lehet vetni az üzleti költségekre.
Alsó vonal
Az adóreform megszüntette a tételes levonásokat a legtöbb adófizető számára, ám az adófizetőknek továbbra is vannak módjai a jövőbeni megtakarításra és a jelenlegi adószámla csökkentésére. Ha többet szeretne tudni a levonásokról és az adómegtakarításokról, forduljon adószakértőhöz.
