Minősített és nem képesített disztribúciók
Roth IRA kivonás esetén az időzítés minden. Bármikor visszavonhatja Roth IRA hozzájárulásait, és nem tartozik adózásra vagy büntetésre. Amint 59 éves lesz (és Roth legalább öt éves), a járulékok és bevételek kivonása minősített megoszlásnak számít, adómentesség és büntetés nélkül.
Ennek azonban következményei lehetnek, ha olyan bevételeket vonnak vissza, amelyek nem minősülnek minősített elosztásoknak.
Kulcs elvihető
- Bármikor bármikor visszavonhatja a Roth IRA-járulékait. Bármely bevont bevételét "minősített megoszlásoknak" kell tekinteni, ha 59 éves vagy idősebb vagy, és a számla legalább ötéves, így adó- és büntetésmentesnek számítanak.Egyéb típusú A kivonásokat nem minősítettnek tekintik, és adókat és büntetéseket is eredményezhetnek.
Mik a képesített Roth IRA eloszlások?
A Roth IRA minősített disztribúciója lehetővé teszi az adók és a 10% -os korai visszavonási büntetés elkerülését. Minősítettnek tekintve a disztribúciónak meg kell felelnie mindkét követelménynek:
- Legalább öt évvel az első Roth IRA megnyitása és finanszírozása után fordul elő (még akkor is, ha egy másikból távozik), és a következő körülmények egyikében veszi a disztribúciót:
- Legalább 59½ éves vagy. Fogyatékossága van.A fizetést a kedvezményezettnek vagy az ingatlannak fizetik ki halála után.A pénzt egy ház első vásárlására, építésére vagy újjáépítésére használják fel, mint első alkalommal háztulajdonos. legfeljebb 5000 dollárt használnak új gyermek születésére vagy örökbefogadásra.
Ön akkor is elsőként vásárolhat otthoni vásárlót, ha a múltban otthona volt. A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) szerint Ön első ízben vett háztulajdonos, ha: „nem volt jelenleg érdeklődése egy fő otthon iránt a kétéves időszak alatt, amely annak a háznak a megszerzésének napjáig ér véget, amelyben a forgalmazás folyamatban van vásárláshoz, építéshez vagy újjáépítéshez használják. Ha házas vagy, házastársának meg kell felelnie ennek a tulajdonjog-mentes követelménynek is."
A Roth IRA-tól kapott pénzt felhasználhatja egy olyan gyermek, unokája vagy szülő segítésére is, aki megfelel az első alkalommal a háztulajdonos meghatározásának. Nem számít, ki használja ezt az összeget, az első alkalommal történő kivételével legfeljebb 10 000 dollárt vonhat vissza.
Mik a nem képesített Roth IRA eloszlások?
Azokat a kivonásokat, amelyek nem felelnek meg a fenti kritériumoknak, általában nem minősített Roth IRA disztribúcióknak kell besorolni.
A nem minősített disztribúciók adót fizetnek, plusz további 10% büntetés. Elkerülheti a 10% -os büntetést, ha a következő kivételek egyike érvényes:
- Az eloszlások egy lényegesen egyenlő kifizetések sorozatának részét képezik. Önnek a megtérített egészségügyi jövedelem (AGI) 10% -át meghaladó egészségügyi költségei meg nem térülnek. Egészségbiztosítási díjakat fizet a munka elvesztése után.A megoszlások nem haladják meg a képzetteknél magasabb oktatási költségek (Önnek vagy támogatható családtagjainak).
Ezenkívül elkerülheti a 10% -os büntetést, ha az eloszlás:
- A minősített terv IRS-díja miatt.Kvalifikált tartalékalapú disztribúció.Kvalifikált katasztrófa utáni helyreállítási segítségnyújtás.
A Roth IRA minden egyéb kivonása, amely nem felel meg ezeknek a kritériumoknak, nem minősített disztribúciónak minősül. Minden nem minősített pénzeszközt adóval és korai visszavonási büntetéssel kell fizetnie.
Rendelési szabályok a Roth IRA kivonásokhoz
Az IRS egy adott sorrendben kezeli a Roth IRA-ból történő kivonásokat. Amikor kivon egy pénzt bármelyik Roth IRA-ból (ha több számlád van), a felosztást a következőképpen rendezzük:
- Rendszeres hozzájárulások.Átalakítások és átváltási hozzájárulások első-be, első-ki alapon.A járulékok befizetései.
Ne feledje: A hozzájárulásokat bármikor, bármilyen okból, adó vagy büntetés nélkül visszavonhatja. De miután visszavonta a hozzájárulások teljes összegét, a következő kifizetések a konverziókból és az átváltásokból, és végül a bevételeiből származnak. Ezek a kivonások, hacsak nem jogosultak, adókat és büntetéseket vonhatnak maga után.
A nem képesített disztribúció elvégzése a Roth IRA-tól nemcsak adókat és díjakat eredményez, hanem azt is jelenti, hogy kevesebb pénzedre számíthat nyugdíjba vonulása után.
Mi történik, ha nem képesített Roth IRA-disztribúciót veszek fel?
A nem képesített Roth IRA disztribúciókat rendes jövedelemként adóztatják. Ezen felül 10% -nál fiatalabb büntetést kell fizetnie, ha 59 évesnél fiatalabb. Ezek jelentős összeget eredményezhetnek, és a beruházás 30–50% -át ronthatják el, attól függően, hogy melyik adókedvezményes a visszavonás időpontjában.
A Roth IRA pénzeszközeinek nyugdíjazásáig tartása a pénzügyi szempontból a legjobb módszer. Ha viszont hamarosan el kell végeznie a terjesztést, akkor annak megértése, amely meghatározza, hogy minősített vagy nem képesített - minimalizálhatja az esetlegesen fizetendő adókat és büntetéseket.
Fontos megjegyezni, hogy minden olyan pénz, amelyet a Roth IRA-ból vesz ki, kevesebb pénzt fog elérni a nyugdíjazás során. Ezenkívül elveszíti a potenciális évek kompozícióját. Tehát általában ezt végső megoldásként kell tekinteni.
