A tranzakció dátumának meghatározása
Az ügylet dátuma abban az időpontban, amikor értékpapír vagy más pénzügyi eszköz kereskedelme megtörténik. A tranzakció dátuma azt az időpontot jelöli, amikor a tulajdonjog hivatalosan átruházódik.
A banki tevékenység során az a dátum, amikor egy tranzakció megjelenik a számlán, a tranzakció dátumának is nevezik, bár ez nem feltétlenül az a nap, amikor a bank elszámolja a tranzakciót, és letétbe helyezi, vagy pénzeszközeit vonja le.
A tranzakció dátuma
Példák a tranzakció dátumát tartalmazó banki tranzakciókra: a személyes számláról történő betétek vagy készpénzfelvételek (bankjegykiadó automatán vagy ATM-en keresztül, betéti kártyán vagy személyesen egy fizikai fióktelepen); pénzeszközök kivonása papírcsekken keresztül; vásárlás rögzítése hitelkártyán; értékesítési hely (POS) rögzítése; pénzeszközök letétbe helyezése, kivétele vagy átutalása az online banki számlák között; és mások.
Példák olyan tranzakciókra, amelyekbe beletartozik a tranzakció dátuma a befektetés során: vásárlás (értékpapír részvények vásárlása), nyitott vétel (hasonló a hagyományos vételhez és magában foglalhatja opciós szerződéseket, valamint egy általánosabb hosszú pozíció megnyitását), vétel-vétel (rövid pozíció lezárása készpénzfelvétel útján értékpapír-részvények visszavásárlására és / vagy opciós szerződésekre); készpénzes osztalékfizetések fogadása és / vagy az elosztások újrabefektetése; visszatérítésként kapott készpénz letétbe helyezése tőkeelosztásban; tőkenyereségként kapott készpénz letétbe helyezése (gyakran egy értékpapír hosszú vagy rövid lejáratú részvényeinek fedezeti alapon, társaságon vagy befektetési alapok számláján történő értékesítéséből); elsőbbségi részvények vagy adósságinstrumentumok, például kötvény kamatjövedelmének letétbe helyezése; részvények mozgatása a számlák között; ajándékozási készletek; részvények eladása; eladás-bezárás (hosszú pozícióból kilépés); részvényrészlet rögzítése és így tovább.
Tranzakció dátuma: Az elszámolás dátuma
Az elszámolás a teljes folyamat, attól a pillanattól kezdve, amikor a felek kötelezettséget vállalnak egy ügyletre, elszámolás útján.
A tranzakció dátuma nem feltétlenül egyezik meg az elszámolás napjával, ami a tranzakció bekövetkezése után több nappal megtörténhet. Az eladónak fizetést kell fizetni az elszámoláskor, mivel a tranzakcióval kapcsolatos összes részlet lezárult, és azért, mert a vevő biztos abban, hogy az ígéretet valóban kézbesítették.
A szokásos ügyletek a kereskedelem napját követő második munkanapon rendeződnek, amelyet T + 2-nek hívnak. A legtöbb értékpapír, beleértve a részvényeket és a vállalati kötvényeket is, így rendezi el. Az amerikai állampapírok rendszeres módon elszámolják a T + 1-et. Egyes tranzakciókkal meghatározható a kereslet azonos napján történő elszámolás iránti igény. Ezeket pénzforgalomnak nevezik.
