Mi a gyanús tevékenységi jelentés (SAR)?
A gyanús tevékenységi jelentés (SAR) egy olyan eszköz, amelyet az 1970. évi bankbiztonsági törvény (BSA) biztosít a gyanús tevékenységek megfigyelésére, amelyet általában nem jelentenek meg más jelentések (például a valuta tranzakciós jelentés) alatt. A SAR lett a szokásos űrlap a gyanús tevékenységek bejelentésére 1996-ban.
A gyanús tevékenységi jelentések szinte bármilyen tevékenységet lefedhetnek, amely rendkívüli. Egy tevékenységet fel lehet venni a gyanús tevékenységi jelentésbe, ha a tevékenység azt gyanítja, hogy a számlatulajdonos megkísérel valamit elrejteni vagy illegális tranzakciót hajt végre.
A gyanús tevékenységi jelentés (SAR) megértése
A gyanús tevékenységi jelentést (SAR) a pénzügyi intézmény nyújtja be, amely megfigyeli a gyanús tevékenységeket egy számlán. A jelentést a Pénzügyi Bűncselekmények Végrehajtó Hálózatához nyújtják be, amely ezt követően kivizsgálja az eseményt. A pénzügyi bűncselekmények végrehajtási hálózata az Egyesült Államok Kincstárának egy részlege. A pénzügyi intézmény 30 napon belül jelentést nyújthat be minden olyan számlatevékenységről, amelyet gyanúsnak vagy szokásosnak tartanak. Legfeljebb 60 napos meghosszabbítás érhető el, ha további bizonyítékok összegyűjtése érdekében szükséges. Az intézménynek nincs szüksége bizonyítékra, hogy bűncselekmény történt. Az ügyfelet nem értesítik arról, hogy a gyanús tevékenységi jelentést a fiókjukkal kapcsolatban benyújtották.
A gyanús tevékenységi jelentések a pénzmosás elleni törvények és rendeletek részét képezik, amelyek 2001 óta szigorúbbak lettek. Az USA Patriot Act jelentősen kibővítette a SAR követelményeit a globális és a hazai terrorizmus leküzdése érdekében. A gyanús tevékenységi jelentés és az ebből származó vizsgálat célja az ügyfelek azonosítása, akik pénzmosásban, csalásban vagy terrorizmus finanszírozásában vesznek részt. Az ügyfélnek nem mondják el, hogy jelentést nyújtanak be. Az ügyfél felé történő tájékoztatás vagy gyanús tevékenységi jelentés benyújtásának elmulasztása nagyon szigorú büntetéseket vonhat maga után mind az egyének, mind az intézmények számára. A SAR-ok lehetővé teszik a bűnüldözés számára, hogy felfedezzék a szervezett és személyes pénzügyi bűncselekmények mintázatait és tendenciáit, hogy előre jelezzék a bűncselekményt és a csalást, és fellépjenek annak megelőzése előtt.
Az Egyesült Államokban a pénzügyi intézményeknek SAR-t kell benyújtaniuk, ha valamely alkalmazott vagy ügyfél bennfentes kereskedelmet folytatott. SAR-t kell benyújtaniuk, ha potenciális pénzmosást vagy a BSA megsértését észlelik. SAR szükséges, ha egy pénzügyi intézmény bizonyítékokat észlel számítógépes hackelésről vagy az engedély nélküli pénzszolgáltatási üzletágot működtető fogyasztóról. A SAR-bejelentéseket a bejelentés napjától számított öt évig meg kell őrizni.
Példa egy gyanús tevékenységi jelentés helyzetére
Például Albert számlatulajdonos az XYZ pénzügyi intézménynél. Albert közel öt éve ügyfél, és bevált számlaelőzményeivel rendelkezik, és nagyon kiszámítható tranzakcióival rendelkezik. Minden hónapban 15 000 dollárt utal be a számlára és vásárol egy index alapot. Egy nap hetente 9000 dolláros átutalást kap a számlára. Szinte olyan gyorsan, amint a pénz eléri a számlát, újra elhagyja. Ez Albert szokásainak és szokásos tevékenységeinek szempontjából szokatlan. A pénzügyi intézmény ezt gyanús tevékenységnek tekintheti, és gyanús tevékenységi jelentést nyújthat be.
