Mi az a nyilvántartás?
A részvénykönyv a brókercég által az ügyfelek nevében birtokolt értékpapírok törzslistája. A listát minden bróker által végrehajtott tranzakció frissíti.
Kulcs elvihető
- Minden brókernek elegendő a nyilvántartás vezetése. Ez az ügyfelek nevében végzett összes ügylet fő listája, és minden tranzakcióval frissítve van.Korban, amikor már nem adnak ki papíralapú igazolásokat, elengedhetetlen a pontos nyilvántartás.
A nyilvántartásban szerepel a valós és haszonhúzó neve, a részvények száma és a vállalkozás birtokában lévő összes értékpapír helye. A készletnyilvántartást minden alkalommal frissítik a kereskedelem végrehajtásakor.
A nyilvántartás megértése
A bróker manapság megvásárolja, birtokolja és eladja részvényeit a saját "utcanévében", vagyis a bróker nevében, nem pedig az egyes ügyfelekben. A színfalak mögött a készletnyilvántartás rögzíti a valódi tulajdonos nevét.
Ezt a személyt jogilag haszonhúzóként ismerik. Vagyis az egyén a részvény tényleges tulajdonosa, annak ellenére, hogy tulajdonjogát nyilvántartás céljából más névvel, például brókercég nevével lehet rögzíteni.
Az Értékpapír- és Tőzsdebizottság határozza meg a részvénykönyv létrehozásának és fenntartásának szabályait.
Mielőtt a számítógépes technológia megérkezett a Wall Street-re, készleteket adtak ki a tulajdonosoknak valódi papírdarabok formájában, úgynevezett részvénytanúsítványok formájában.
A készletnyilvántartás fejlesztése kiküszöböli a bróker szükségességét a papírpapírok átadására az ügyfél számára. Ez nagymértékben felgyorsította és egyszerűsítette a tranzakciókat.
A szabályok
Biztonsági és Tőzsdebizottság (SEC) 17a-3. És 17a-4. Szabály vázolja a nyilvántartás minimális követelményeit tartalmuk, létrehozásuk és karbantartásuk gyakorlata szempontjából, valamint az iratok vezetésének időtartama.
E szabályok célja az ügyfelek védelme és a megfelelőség ellenőrzésének lehetővé tétele.
A nyilvántartási osztály
Minden brókernek van részvénynyilvántartási osztálya, amelynek feladata az ügyletek pontos nyilvántartása az ügyfelek nevében.
A raktárnyilvántartási osztály minden egyes tranzakció esetén azonosítja a tulajdonosot, a készletmennyiséget és a biztosíték tartásának vagy letétbe helyezésének helyét.
Manapság a legtöbb amerikai részvénytársaság a Depozitorium Trust Company-n (DTC) rendelkezik. Ezt a New York-i székhelyű társaságot 1973-ban hozták létre azzal a céllal, hogy szó szerint vigyázza az üzleti világ részvényeit.
Ettől az időtől kezdődően a részvényekre vonatkozó bizonyítványokat már nem kellett átadni új tulajdonosoknak. Nem számít, hogy hányszor váltott egy készlet a tulajdonos, a tanúsítvány helyben maradt, és a tulajdonosi változást nyilvántartásba vették. Ma a társaság továbbra is központi nyilvántartóként működik az értékpapírok vásárlása és eladása terén, valamint elszámolóházként működik a vállalati és az önkormányzati értékpapírok vonatkozásában.
A bróker-nyilvántartásban szereplő információknak meg kell egyezniük a letétkezelőnél szereplő információkkal. A készletnyilvántartási osztályok napi, heti vagy szükség szerint kezeli az eltérésekkel való egyeztetéseket.
