Mi az önbefektetett személyi nyugdíj (SIPP)?
Az önbefektetett magánnyugdíj (SIPP) egy adóhatékony nyugdíj-megtakarítási számla, amely elérhető az Egyesült Királyságban. A SIPP-k szabadságot adnak az egyéneknek, hogy eszközöket különféle befektetésekben oszthassák el, amelyeket az ország Felségének bevételi és vámhatósága (HMRC) hagyott jóvá, az Egyesült Királyság kormányának nem miniszteri minisztériuma, amely az adóbeszedésért és az állami támogatás bizonyos formáinak kifizetéséért felelős.. Az elfogadott befektetések között szerepelnek részvények, kötvények, befektetési alapok és tőzsdén forgalmazott alapok (ETF).
Ez ellentétben áll a társaság által támogatott nyugdíjakkal, ahol a társaság kiválasztja a befektetési lehetőségek rövid listáját. A SIPP-ket 1989-ben vezették be, és Nagy-Britanniában egyre népszerűbbé válnak az életpályafutásuk végének és az egész évi végső fizetésnek köszönhető nyugdíjak.
Kulcs elvihető
- Az önbefektetett személyes nyugdíj (SIPP) egy meghatározott járulékkal járó nyugdíjazási terv, amelyet az Egyesült Királyság polgárai számára kínálnak. A SIPP résztvevői az adózás előtti jövedelem egy részét halasztják el, ahol más jóváhagyott eszközök között befektethetnek részvényekbe, kötvényekbe és ETF-ekbe. hasonlóan az Egyesült Államokban a 401 (k) tervhez, a SIPP-terveket a társaságok által támogatott, meghatározott juttatási nyugdíjak alternatívájaként hozták létre.
Az önbefektetett személyes nyugdíjak megértése
A saját befektetésű személyes nyugdíj szemlélteti az Egyesült Államok és a Nagy-Britannia nyugdíjazási tervei közötti különbségeket. Az Egyesült Államokban a nyugdíjazási terv adókedvezménye kétféle módon működik. Az első lehetőség az adózás előtti dollár befektetése, az adómentes növekedés élvezése a számlán, majd a kifizetések után fizetendő adók fizetése, mint a hagyományos IRA vagy 401 (k) esetén. A második lehetőség az adózás utáni dollár befektetése, az adómentes növekedés élvezése a számlán, és a pénz adómentes felvétele, mint a Roth IRA vagy a Roth 401 (k) esetében.
Az Egyesült Királyság SIPP egy harmadik lehetőséget alkalmaz. Ez növeli az egyének járulékait a határadó-kulcs alapján számított százalékos arányban. Az alapvető adókedvezményben a szövetségi adóügynökség 25 százalékkal növeli azt az összeget, amelyet az egyének hozzájárulnak a SIPP-hez. Például, ha egy személy a 25 százalékos adószintbe tartozik, és 4000 fontot járul hozzá a SIPP-hez, akkor a kormány 1 000 fontot ad hozzá az alapvető adókedvezmény alá, és az egyén teljes hozzájárulása 5000 font. Az Egyesült Királyságban a legmagasabb határérték 45%, tehát a SIPP-k akár 45% -os adókedvezményt is kínálhatnak.
SIPP díjkezelés
Más befektetési számlákhoz hasonlóan az önbefektetett személyes nyugdíjak kezelése is fontos. Az egyéneknek számlanyitás előtt meg kell vizsgálniuk, hogy a SIPP rögzített éves díjat, a portfólió értékének százalékát, kereskedési jutalékokat vagy egyéb díjakat számít-e fel. Fontos, hogy alacsony díjú opciót válasszunk a hosszú távú befektetések megtérülésének káros elkerülése érdekében. Például egy rögzített éves díj olcsóbb lehet egy nagy értékű portfólióval rendelkező személy számára, mint az éves százalékos díj.
A számlatulajdonosok maguk is kezelhetik a SIPP befektetéseket online, vagy felvehetnek egy befektetési kezelőt.
Visszavonások a SIPP-ből
Az önbefektetett személyes nyugdíjban részt vevő egyének 55 éves kortól kezdve szabadon indíthatnak pénzeszközöket, még akkor is, ha továbbra is foglalkoztatottak. Általában az egyének pénzeszközeik 25% -át adómentesen igénybe vehetik. A fennmaradó részt jövedelemként adóztatják. Nevezetesen, ha a pénzeszközöket valamely SIPP-be letétbe helyezik, akkor azok felszabadulhatnak az Egyesült Királyság tőkenyereségeitől és jövedelemadójától. Az adókedvezmények az egyén sajátos körülményeitől függnek.
