Az önkereskedelem az, amikor a vagyonkezelő a tranzakciók saját érdekei szerint jár el, nem pedig ügyfeleik érdekében. Összeférhetetlenség és jogellenes cselekedet, és peres eljárásokhoz, szankciókhoz és munkaviszony megszűnéséhez vezethet azok számára, akik ezt elkövetik. Az önfoglalkoztatás sokféle lehet, de általában magában foglalja az egyént, aki egy másik fél nevében végrehajtott tranzakcióból részesül - vagy megkísérel profitálni -.
Az önkezelés lebontása
Az önfoglalkoztatás sokféle személyt vonhat magába, akik a bizalmi felelősség iránymutatásai szerint dolgoznak. Ide tartoznak többek között megbízottak, ügyvédek, vállalati tisztviselők, igazgatósági tagok és pénzügyi tanácsadók. Az önfoglalkoztatás különféle tevékenységekből állhat, amelyek célja a nem megfelelő gazdagítás, például a vállalati alapok személyes kölcsönként történő felhasználása, a munkáltató iránti hűség kötelezettségének figyelmen kívül hagyása, hogy vállalkozást vagy lehetőséget vállaljanak maguk számára, vagy bennfentes vagy nem nyilvános felhasználás információk egy tőzsdei ügylet során. Az önfoglalkoztatás sokféle lehet, és nem kell, hogy mindig közvetlenül gazdagítsa a cselekményt elkövető személyt.
Példák önkezelésre
Az önkereskedelemre példa lehet, ha egy pénzügyi tanácsadó tudatosan tanácsolja ügyfeleit olyan pénzügyi termékek vásárlásánál, amelyek nem voltak a legjobban érdekükben (például túl drágák vagy alkalmatlanok), hogy nagyobb jutalékot szerezzenek. Néhány további példa:
- Ha egy bróker eladási megrendelést kapott tőzsdei részvényektől egy ügyféltől, de eladta ugyanazokat a részvényeket, mielőtt ügyfeleik részvényeit eladta volna.Ha egy üzleti partner egy lehetőséget vett igénybe, amelyet az egész társaságnak szánt, és nem mondta el a többi partnernek.Ha egy társaság tisztviselője csak abban az esetben ítél oda szerződést egy eladóval, ha gyakorlatot biztosít a tiszt fia számára.Ha egy weboldal készítéséért és kezeléséért felelős szerkesztő bizonyos feladatokat kiszervezett egy olyan társaságnak, amelyben részben a tulajdonukban volt. az oldal a szükségesnél magasabb áron volt, és nem tájékoztatta a vezetést.
Önkiszolgáló és nonprofit szervezetek
Az önvásárlást az Egyesült Államok törvénykönyve rögzíti (26 USCA 4941. §), ahol a Belső Jövedelemszolgálat (IRS) megengedheti, hogy 5% -ot kivessen minden önvásárlási cselekedetre, amelyet magán alapítvánnyal rendelkező eltiltott személy követett el. Az eltiltott személy lehet többek között vagyonkezelő, igazgató, tiszt, rokon vagy az alapítvány fő támogatója. A szabály szerint tilos az olyan ügyletek, amelyek kölcsönöket, lízinget, eladásokat, csereket, bizonyos típusú kompenzációkat és eszközöket ruháznak át az eltiltott személyekre. További információt az IRS önirányítási útmutatójában talál.
