A SEC POS AM bejelentésének meghatározása
A SEC POS AM bejelentést olyan társaságok készítik, amelyek bejelentkeztek az Egyesült Államok Értékpapír- és Tőzsdebizottságához (SEC). A SEC POS AM bejelentés a regisztrációs nyilatkozat utóhatásos módosítása, amely a bejelentéskor nem azonnal válik hatályossá.
SZÜKSÉGES MEGNYÚJTÁSA SEC POS AM Bejelentés
A SEC POS AM egy olyan irat, amely utólagos módosításokkal rendelkezik, hogy naprakész tájékoztatót nyújtson. A tájékoztató egy hivatalos jogi dokumentum, amelyet a SEC megköveteli és benyújt a dokumentumhoz, és amely részletezi a nyilvánosság számára történő befektetési ajánlatot. Az előzetes tájékoztató az első értékpapír-kibocsátó által kibocsátott ajánlati dokumentum, amely a kérdéses üzleti és tranzakciók legtöbb részletét tartalmazza.
A végleges tájékoztatót, amely háttérinformációkat tartalmaz, ideértve az olyan részleteket, mint a kibocsátott részvények / igazolások pontos száma és a pontos vételi ár, az ügylet hatálybalépése után nyomtatják ki. A befektetési alapok esetében az alap-tájékoztató részleteket tartalmaz annak céljairól, a befektetési stratégiákról, a kockázatokról, a teljesítményről, az elosztási politikáról, a díjakról és a költségekről, valamint az alapkezelésről.
USA Értékpapír- és Tőzsdebizottság
Az Egyesült Államok Értékpapír- és Tőzsdebizottsága (SEC) egy független szövetségi kormányzati ügynökség, amelynek feladata a befektetők védelme, az értékpapírpiacok tisztességes és szabályos működésének fenntartása és a tőkeképzés megkönnyítése. Az 1934-es kongresszus hozta létre az értékpapírpiacok első szövetségi szabályozójaként. A SEC elősegíti a teljes nyilvánosságra hozatalát, védi a befektetőket a piacon elkövetett csalásokkal és manipulációs gyakorlatokkal szemben, és figyeli a vállalati átvételi intézkedéseket az Egyesült Államokban.
A SEC elsődleges feladata az értékpapírpiacokon működő szervezetek és magánszemélyek felügyelete, ideértve az értékpapír-tőzsdeket, brókercégeket, kereskedőket, befektetési tanácsadókat és különféle befektetési alapokat.
Az elfogadott értékpapír-szabályok és rendeletek révén a SEC elősegíti a piaccal kapcsolatos információk nyilvánosságra hozatalát és megosztását, a tisztességes kereskedelmet és a csalás elleni védelmet. Hozzáférést biztosít a befektetők számára a regisztrációs nyilatkozatokhoz, az időszakos pénzügyi jelentésekhez és az egyéb értékpapír-nyomtatványokhoz az átfogó elektronikus adatgyűjtési, elemzési és visszakeresési (EDGAR) adatbázisán keresztül.
SEC Filings
A SEC bejelentés pénzügyi kimutatás vagy egyéb hivatalos dokumentum, amelyet az Egyesült Államok Értékpapír- és Tőzsdebizottságának nyújtanak be. Az állami társaságok, egyes bennfentesek és brókerek kereskedői kötelesek rendszeresen benyújtani a SEC-t. A befektetők és a pénzügyi szakemberek ezekre a bejelentésekre támaszkodnak, hogy információkat kapjanak azokról a társaságokról, amelyeket befektetési céllal értékelnek. Számos, de nem mindegyik SEC-i bejegyzés online elérhető a SEC EDGAR adatbázisán keresztül.
A leggyakrabban benyújtott SEC űrlapok a 10-K és a 10-Q. Ezek az űrlapok négy fő részből állnak: az üzleti részből, az F-oldalakból, a kockázati tényezőkből és az MD&A-ból. Az üzleti rész áttekintést nyújt a társaságról. Az F-oldalak tartalmazzák azokat a pénzügyi kimutatásokat, amelyeket független könyvvizsgáló auditált vagy felülvizsgált. A kockázati tényezők tartalmazzák az összes lehetséges kockázatot, amelyek a társaság számára fennállnak. Az MD&A narratívát tartalmaz a vállalat pénzügyi eredményeiről. Ezt az elbeszélést a vezetés elvárásai is kísérik a következő évre.
