Tartalomjegyzék
- Ingatlantervezés Roth IRA-kkal
- Jelöljön ki egy Roth IRA kedvezményezettet
- Roth IRA örökölése házastársként
- Öröklés nem házastársként
- Alsó vonal
Ha Ön a Roth IRA kedvezményezettje, akkor több lehetősége van - ideértve az örökölt Roth IRA megnyitását. De az eredeti tulajdonoshoz fűződő kapcsolata és a fiók életkora határozza meg, hogy melyik lehetőséget választja.
Kulcs elvihető
- Fontos, hogy megnevezjük a kedvezményezettet, így a megtakarított pénz a kívánt célhoz jut, a lehető legtöbb adókedvezmény mellett. Ha házastársként örököl egy Roth IRA-t - és te vagy az egyetlen kedvezményezett - akkor lehetősége van úgy kezelni a számlát, mint a sajátod. Egyes kedvezményezetteknek lehetősége van arra, hogy élettartamukra meghosszabbítsák az elosztásokat, ami jelentős adókedvezményekkel járhat.
Ingatlantervezés Roth IRA-kkal
A Roth IRA-k különösen értékesek ingatlantervezési eszközökként. A hagyományos IRA-kkal 70½ éves korban el kell kezdenie a szükséges minimális eloszlást (RMD). Eközben adókat fizet a kifizetett pénzből.
A Roth IRA-val azonban élettartama alatt nincsenek RMD-k. És minden eloszlás, amelyet nyugdíjba vonul, adómentes. Ez azt jelenti, hogy vagy teljes mértékben kihasználja az adókat nem - vagy hagyhatja el a pénzt egy Roth IRA-ban, hogy növekedjen és örököseinek átadja.
Miért jelöljön ki egy Roth IRA kedvezményezettet?
A Roth IRA alapvető része lehet az ingatlantervének. Ennek egyik előnye sem használható fel, ha nem adja meg a kedvezményezett megjelölését.
Bármely Roth IRA eszköz, amelyet még nem vontak vissza, automatikusan átkerül a kiválasztott kedvezményezettekhez. A kedvezményezett gyakran túlélő házastárs vagy gyermeke, de lehet egy másik családtag vagy barát.
Amikor megnyitja a Roth IRA-t, kitölti az űrlapot, amelyben megnevezi a kedvezményezettet - az a személy (ek), aki meghalja után számláját. Ez a forma sokkal fontosabb, mint sokan rájönnek. Ha üresen hagyja, akkor a fiók nem jut el a kívánt személyhez, és az adókedvezmények egy része elveszhet.
A problémák elkerülése érdekében feltétlenül nevezzen kedvezményezettet - és tartsa naprakészen az események, például házasság, válás, halál vagy gyermek születése nyomán.
Ha Ön Roth IRA kedvezményezett, akkor lehetőségei attól függnek, hogy házastársként vagy házastársként örökölte-e. Az alábbiakban bemutatjuk az egyes helyzetek lehetőségeit.
Roth IRA házastársaként való öröklése
Négy lehetőség van, ha házastársként örököli a Roth IRA-t:
1. lehetőség: Házastársi átruházás
A házastársi átutalással a Roth IRA-t sajátként kezeli. Ez azt jelenti, hogy Önre ugyanazok a terjesztési szabályok vonatkoznak, mintha a saját kezdetén volt. A házastársi átutalás teljesítéséhez az eszközöket át kell helyeznie a saját új vagy meglévő Roth IRA-ba.
Egyéb megfontolások:
- Bármikor bármikor visszavonhatja a járulékokat.A jövedelemadók az 59 ½ éves kor eléréséig adóznak, és legalább öt év telt el, mióta a házastársa először járult hozzá a számlához (az „ötéves szabály”). Ez a lehetőség csak akkor érhető el, ha az egyetlen kedvezményezett. Megadhatja a saját kedvezményezettet.
2. lehetőség: Nyisson meg egy örökölt IRA-t, élettartam-módszer
Ezzel az opcióval az eszközöket átviszik egy örökölt Roth IRA-ba az Ön nevében. Meg kell tennie a szükséges minimális disztribúciókat. De lehetősége van elhalasztani őket a későbbi időpontig:
- Az a dátum, amikor az eredeti számlatulajdonos 70 ½ éves lett. A halál évét követő év 31. napja (amikor az eredeti számlatulajdonos meghalt).
Az eloszlás a várható élettartama alatt oszlik meg. Ha vannak más kedvezményezettek, akkor a felosztás a legidősebb kedvezményezettek várható élettartama alapján történik - kivéve, ha külön számlákat állítanak össze a halál évét követő év december 31-e előtt.
Egyéb megfontolások:
- Bármikor bármikor visszavonhatja a járulékokat.A befizetések adókötelesek, hacsak nem teljesül az ötéves szabály.Nem kell fizetnie a 10% -os korai visszavonási büntetést.A számlán lévő eszközök adómentes növekedése továbbra is fennmaradhat. saját kedvezményezett.
3. lehetőség: Nyisson meg egy örökölt IRA ötéves módszert
Az ötéves módszer szerint az eszközöket átviszik egy örökölt Roth IRA-ba az Ön nevében. Feloszthatja a felosztást, de az összes eszközt a halál évét követő ötödik év december 31-ig ki kell vonnia a számláról.
Egyéb megfontolások:
- Bármikor bármikor visszavonhatja a járulékokat.A befizetések adókötelesek, hacsak nem teljesül az ötéves szabály.Nem kell fizetnie a 10% -os előtörlesztési büntetést.A számlán lévő eszközök adómentes növekedése akár öt évig is folytatódhat..Megjelölheti saját kedvezményezettjét.
4. lehetőség: Egyösszegű elosztás
Az eredeti számlatulajdonos Roth IRA szolgáltatója segít megérteni lehetőségeit, ám nem adhat tanácsokat vagy ajánlásokat.
Roth IRA örökölése nem házastársként
A házastársak között gyermekek, unokák, más családtagok és barátok vannak. Három lehetősége van, ha nem házastársként örököli a Roth IRA-t:
1. lehetőség: Nyisson meg egy örökölt IRA-t, élettartam-módszer
A várható élettartam opcióval az eszközöket átviszik egy örökölt Roth IRA-ba az Ön nevében. Önnek kötelezővé kell válnia a minimális kifizetésekre, amelyeknek a halál évét követő év 31. decemberéig kell kezdődniük.
Az eloszlás a várható élettartama alatt oszlik meg, ha az egyetlen kedvezményezett vagy. Egyébként a felosztás a legrégebbi kedvezményezett várható élettartamán alapul - kivéve, ha külön számlákat állítanak össze a halál évét követő év 31. decemberéig.
Egyéb megfontolások:
- A hozzájárulásokat bármikor visszavonhatja. A keresetek adókötelesek, ha nem teljesül az ötéves szabály. Nem vonatkozik a 10% -os korai visszavonási büntetésre.A számlán lévő eszközök adómentességének növekedése folytatódhat.Megjelölheti saját kedvezményezettjét.
2. lehetőség: Nyisson meg egy örökölt IRA ötéves módszert
Ezzel a lehetőséggel az eszközöket átviszik egy örökölt Roth IRA-ba az Ön nevében. Az eloszlásokat idővel eloszthatja, de a halál évét követő ötödik év december 31-ig mindent vissza kell vonnia.
Egyéb megfontolások:
- Bármikor bármikor visszavonhatja a járulékokat.A befizetések adókötelesek, hacsak nem teljesül az ötéves szabály.Nem kell fizetnie a 10% -os korai visszavonási büntetést.A számlán lévő eszközök adómentes növekedése akár öt évig is folytatódhat..Megjelölheti a saját kedvezményezettet.
3. lehetőség: Egyösszegű elosztás
Egyösszegű elosztás esetén a Roth IRA eszközeit egyszerre osztják el Önöknek. A járulékok adómentesek, de a bevételek adókötelesek, ha a számla az eredeti tulajdonos halálakor öt évnél fiatalabb volt.
Alsó vonal
Ha Ön Roth IRA kedvezményezett, akkor több lehetősége van. Fontos, hogy gondosan mérlegelje döntéseit, mivel az adóügyi következmények eltérőek lehetnek. Hasznos konzultálni egy megbízható pénzügyi tanácsadóval, aki segít meghatározni a legjobb választási lehetőséget, ha Roth IRA-t örököl.
