A szabályváltozás eredményeként a Pension Benefit Guarantee Corporation (PBGC) garantálta az elfogadható nyugdíjprogramokba gördített 401 (k) egyenleget. Ez azt jelenti, hogy ha egy társaság nyugdíjprogramot kínál, akkor a 401 (k) egyenleget vissza lehet vonni a nyugdíjba, és a meghosszabbított egyenlegből származó nyugdíjkedvezményt a PBGC garantálja, csakúgy, mint az eredeti a mozgatáshoz.
Ez csak azokra az emberekre vonatkozik, akiknek munkáltatói mindkét típusú terveket kínálnak. Melyek az előnyei és hátrányai ennek az átváltásnak a végrehajtásában?
Életbeni jövedelem
Az egyik olyan panasz, amely a meghatározott járulékalapú rendszerek, például a 401 (k) jelenlegi rendszerével kapcsolatos, az, hogy a nyugdíj-megtakarítás felelõsségét a munkavállalókra hárítja, ellentétben a meghatározott juttatási rendszerekkel.
Számos nyugdíjjogosultsággal foglalkozó szakértő úgy érzi, hogy a résztvevők inkább jobban élnek olyan garantált élethosszig tartó jövedelemmel, mint amennyit nyugdíjjárulékként vesznek igénybe annuitált jövedelemfolyamként. Ez megteszi a résztvevők azon kötelezettségét, hogy saját nyugdíjalapjaikat kezeljék.
Nincs inflációvédelem
A szabályváltozás inkább a vállalati nyugdíjalapokra vonatkozik, nem pedig az önkormányzati, állami és szövetségi kormányzati tervekre. A vállalati nyugdíjakat, mint az állami szektor nyugdíjprogramjait, ritkán indexálják az inflációhoz az életköltség-kiigazítás (COLA) révén. A fizetés megkezdése után a nyugdíjasokat ki kell emelni az infláció havi fizetések vásárlóerejére gyakorolt hatásainak.
Ha az egyenleget hagyták volna a munkavállaló 401 (k) tervszámláján, akkor lehetősége nyílt volna arra, hogy befektetési hozamot szerezzenek, amely megőrizheti őket az infláció előtt. Másrészt számlájuk pénzt veszíthet egy alacsony piaci piacon.
Ezen túlmenően a meghatározott juttatási program, valamint a 401 (k) vagy hasonló, meghatározott hozzájárulási program kombinációja hatékony. Ez lehetővé teszi a nyugdíjas megtakarítók számára, hogy diverzifikálják nyugdíjazási forrásaikat. Annuititizálhatják havi nyugdíjjuttatásaikat, biztosítva a garantált (vagy leginkább garantált) jövedelmet, valamint a meghatározott hozzájárulási tervvel járó befektetési növekedési lehetőségeket.
Fagyasztott tervek
Számos vállalati nyugdíjalap befagyasztja előnyeit. Ebben az esetben a munkavállalók a továbbiakban nem szerezhetnek további nyugdíjhoz kapcsolódó ellátásokat a nyugdíjképlet alapján, például a jövedelem és a szolgálati évek alapján.
A 401 (k) pont egészének vagy egy részének gördülését fontolóra vevő személyekre nézve annak kockázata lesz, hogy ezeket a dollárokat „halott pénzré” alakítják. Ez azt jelenti, hogy a résztvevő valószínűleg 401 (k) dollárból nyugdíjjuttatásban részesül, amely arányos a a szolgálati évekre és a jövedelemre alapozott nyugdíjképlet. Ehelyett a korábbi 401 (k) pénzt beragadták a nyugdíjprogramba stagnáló ellátással.
Ha ezt a pénzt a 401 (k) tervben hagyták volna, akkor legalább lehetősége lett volna a jövőbeli befektetési nyereségekre.
PBGC juttatási korlátok
Jelenleg a PBGC évente 60 165 USD-ig garantálja a nyugdíjakat. A PBGC csak akkor befolyásolja a nyugdíjat kínáló munkáltató csődjét, különben a nyugdíj kifizetése ugyanúgy a vállalat felelőssége, mint egy banki kölcsön.
Az új szabályok egyik vonzó tulajdonsága, hogy a 401 (k) ponttól a nyugdíjprogramba átvitt pénzekre nem vonatkozik ez a 60 165 USD értékű éves korlát. Ha egy nyugdíjprogramra a PBGC garancia vonatkozik, akkor a munkavállaló havi járadékot kap a nyugdíjrendszerbe átutalt 401 (k) pénz összegén, az eredeti nyugdíjprogram előnyeinek kifizetése mellett.
Fog ez a fogás?
A CNBC online olvasói felmérést végzett, és a válaszadók körülbelül 92% -a jelezte, hogy nem fontolja meg a 401 (k) összegű pénzük bevonását a munkáltató nyugdíjprogramjába.
Ez nem egészen olyan meglepő, ha figyelembe vesszük, hogy a nyugdíjprogramokból milyen népszerű átalányösszegű elosztási lehetőségek voltak hagyományosak. Úgy tűnik, hogy sok nyugdíjas inkább nagyobb ellenőrzést gyakorol a nyugdíjas fészektojása felett az egyedi nyugdíjszámlára (IRA) történő átváltással. Ez a megállapodás rugalmasságot kínál a kivont összegben, és lehetőséget ad arra, hogy a pénzt örököseinek hagyják, például egy örökölt IRA útján.
Egy másik tényező lehet, hogy a PBGC csaknem olyan jól ismert, mint a Szövetségi Betétbiztosítási Társaság (FDIC), amely hasonló funkciót lát el a bankbetétek biztosításával.
A 401 (k) -et el kell dobnia a nyugdíjba?
Mint a legtöbb pénzügyi tervezési kérdésben, a válasz az, hogy attól függ. Mindenki személyes körülményei különböznek, de itt van néhány tényező, amelyet a pénzügyi tanácsadóknak figyelembe kell venniük az ügyfelek számára.
Kényelmesen kezelik a 401 (k) pontot és az azt követő IRA-ra való áttérést? Ez mindig figyelembe veendő, ha számukra a járadékként történő kifizetés vagy egyösszegű átutalás lehetősége áll szemben.
Milyen más nyugdíjforrások vannak? Vannak-e már jelentős nyugdíjbefektetéseik a jelenlegi munkáltatói tervükön kívül? Ide tartozhat IRA, adóköteles befektetések vagy járadék. Ezenkívül ne felejtsük el figyelembe venni házastársuk nyugdíjazási tervét. A szociális biztonságot és a volt munkáltatók nyugdíjait szintén figyelembe kell venni. Röviden: meg szeretné tekinteni az ügyfél teljes nyugdíjképét, mielőtt döntést hozna arról, hogy az aktuális 401 (k) eszközt át kell-e helyeznie a nyugdíjprogramba.
Alsó vonal
Nehéz megmondani, hogy bekapcsolódik-e az új szabály, amely lehetővé teszi a munkavállalók számára, hogy 401 (k) egyenleget beépítsék a vállalati nyugdíjprogramjukba. Noha jó szándékú, számos előnye és hátránya van, hogy fontolja meg. Mindenki eltérő helyzetben van, így gondos elemzésre van szükség.
