Tartalomjegyzék
- Ön a hozzájárulások tulajdonosa
- A munkaadói hozzájárulásokról
- Cliff Vesting
- Vesting
- Magánnyugdíj-terv előnyei
- Kormányzati és egyházi nyugdíjak
- Kivételek az ERISA - hoz
- Törések a foglalkoztatásban
- Alsó vonal
Az előre meghatározott juttatási nyugdíjazási programokat vagy nyugdíjalapokat „meghatározott juttatásúnak” nevezzük, mivel mind a munkaadó, mind a munkavállalók előre tudják a képletet, amelyet az ellátások kifizetésének meghatározására és meghatározására használnak. Fontos megérteni, hogy miként jár a nyugdíja, mivel a jövedelemszerzési ütemterv határozza meg, mikor jogosult teljes nyugdíj-ellátásra.
A nyugdíjjogosultság az előre meghatározott juttatási programokhoz különféle módon fordulhat elő. Az Ön előnyei azonnal megillethetők, vagy a megszolgálás akár hét évre is eloszlik. A terv megszerzésének ütemezése tényező lehet, ha a munkahely megváltoztatására gondol - lehet, hogy nem akarja elhagyni, amíg teljes mértékben meg nem szerezte magát. Vagy ha korábbi munkáltatónál nyugdíjat kapott, akkor természetesen azt szeretné tudni, hogy milyen nyugdíjkedvezményekre jogosult.
Kulcs elvihető
- A meghatározott juttatási nyugdíjazási tervben részt vevőknek meg kell értenie a terv megszolgálási ütemtervét, hogy tudják, mikor jogosultak teljes ellátásokra. A magánnyugdíjrendszerben a munkáltatói járulékokra való jogosultságot a szövetségi törvény határozza meg, és vagy sziklaszolgáltatást, vagy fokozatos átruházási ütemterv. Az állami és az egyházi nyugdíjalapokra az ERISA nem vonatkozik. Az ERISA alóli kivételek és a munkáltatói munkaviszonyok törése megváltoztathatja a jogosultságot és a nyugdíj összegét.
Ki rendelkezik a munkavállalói hozzájárulásokkal
Te teszed. Ha a munkáltató megköveteli vagy engedélyezi, hogy fizetése egy részét befizetje nyugdíjába, akkor mindig a teljes járulékot birtokolja. Más szavakkal: ha 200 USD-t fizetett be a nyugdíjba a múlt pénteki fizetéssel, és a következő hétfőn lemondott munkahelyéről, akkor a 200 USD-t - vagy azt a pénzt, amelyet a korábbi fizetésekből járult hozzá a nyugdíjhoz - egyáltalán nem hagyna hátra.
Nyugdíjba vonulás a munkáltatói hozzájárulásokért
Amit munkaváltáskor azonban elmaradhat, az a munkáltató hozzájárulása a nyugdíjhoz. Ez az a rész, amely "átruház", a terv típusától és az átruházási ütemtervtől függően. A következő szabályok vonatkoznak a magánjellegű ellátásokra, amelyekre a munkavállalói nyugdíjjogosultságról szóló törvény (ERISA) szövetségi törvény vonatkozik. Az ERISA megállapította a nyugdíjprogramok minimumszabályait, amelyek a résztvevők számára előnyösek. A meghatározott járulékalapú programok, mint például a 401 (k) s, és az alkalmazható meghatározott juttatási programok, mint például a pénzeszköz-egyenleg és a nyugdíj-tőke-tervek, különböző szabályokat követnek (bár vannak hasonlóságok).
A teljes szolgálat éve, amelyet a munkavállalónak teljes munkaidőben meg kell szereznie a munkáltatóval, attól függ, hogy a nyugdíjnak van-e sziklaszilárdítási vagy fokozatos megszolgálási ütemterve.
Cliff Vesting
A sziklaszilárdítási ütemterv szerint a munkavállalók egy bizonyos év elteltével teljes mértékben megilletik nyugdíjukat. Az ERISA kijelenti, hogy a magánszektorbeli tervek esetében a maximális idő öt év, de a munkáltatók hamarabb engedélyezhetik a teljes átruházást. Például az ExxonMobil nyugdíjtervében a munkavállalók teljes mértékben megilletik az öt év szolgálati időt vagy a 65. életévüket, attól függően, hogy melyik következik be előbb.
Ha a tervnek sziklaszilárdítási ütemezése van, akkor a munkáltató hozzájárulásainak egyikét sem kapja meg, ha ötéves évfordulója előtt elhagyja a munkáját. A saját hozzájárulásai azonban továbbra is fennmaradnak.
Végzős öltözet
A fokozatos besorolással hároméves szolgálat után minden szolgálati évre részleges jogosultság jár. A magánszektorbeli tervek esetében legalább a harmadik év után 20% -kal jár nyugdíjban; negyedik év után 40% -ban megszerezte magát; ötödik év után 60% -ban megszerezte magát; a hatodik év után 80% -ban megszerezte magát, a hetedik év után pedig 100% -ban megszereztél.
Munkáltatója azonban szabadon kínálhat nagyvonalúbb fokozatos átruházási ütemtervet. „Egy hagyományos, meghatározott juttatási program 50% -ot élvezhet két éves szolgálat után és 100% -ot négy év szolgálat után” - mondja John Lowell biztosításmatematikus, az atlanti székhelyű októberi három tanácsadói tanácsadó, amely nyugdíjprogramok tervezését és kapcsolódó szolgáltatásokat nyújt. „Másrészt nem elfogadható az a terv, amelyben négy év szolgálat után 50% -ot, hat év szolgálatot követően 100% -ot kapnak, mivel semmilyen időpontban sem felel meg az egyik megengedett ütemtervnek, sem haladja meg azt..”
Amikor össze tudja gyűjteni a magánnyugdíj-ellátások előnyeit
A teljes nyugdíjba vonulás nem azt jelenti, hogy azonnal hozzáférhet a pénzhez. A szövetségi törvény értelmében a munkavállalók a fentiekben leírt szolgálati évek követelményeinek teljesítése mellett a rendes nyugdíjkorhatár elérésekor jogosultak nyugdíjhoz jutni.
„Az ERISA által fedezett terv normál nyugdíjkorhatárát a terv határozza meg” - mondja Lowell. Öt év szolgálati idővel azonban legfeljebb 65 éves lehet.
Kormányzati és egyházi nyugdíjak
A nyugdíjjogosultsági ütemtervet megtalálhatja az összefoglaló terv leírásában, amelyet az emberi erőforrás osztálytól vagy a nyugdíjprogram adminisztrátorától kaphat.
Kivételek az ERISA - hoz
A szikla vagy a fokozatos átruházási ütemterv szerint a szolgálati évek kiszámításakor a munkáltatóknak nem kell számolniuk azokat az éveket, amikor 18 évnél korábban dolgoztak számukra; évek, amelyek során nem járult hozzá egy olyan tervhez, amely megköveteli a munkavállalói hozzájárulásokat; vagy évek, amikor a munkáltató nem tartotta fenn a tervet vagy az előző tervet. A munkáltatóknak nem kell számolnia azokat az éveket sem, amikor nem volt rendes teljes munkaidőben alkalmazott alkalmazott, bár ezekben az esetekben néhány esetben részleges évekre számíthatnak be.
Pontosabban, ha 1974-től 1988-ig részt vett egy magánszektorbeli nyugdíjtervben, és a munkáltatója sziklaszolgálati ütemtervet alkalmazott, akkor 0% -ot megillettek mindaddig, amíg legalább 10 éves szolgálati időt el nem töltöttek, amikor 100% -ban megszerezte magát. Ha a munkáltató fokozatos átruházási ütemtervet alkalmazott, akkor ötéves szolgálat után 25% -ot megszerez, és 5% -os növekedést kap minden évben 15 éves szolgálatáig, amikor 100% -át megszerezte.
Ezenkívül a „45-ös szabálynak” nevezett kivétel szerint a munkavállaló életkora és szolgálati éve összesen 45 év volt, és legalább öt éve szolgálatot tett az adott munkáltatónál, akkor az ellátások legalább 50% -át ki kell terhelni. ezt követően évente legalább 10% -os növekedést.
Törések a foglalkoztatásban
Időnként az egyén több éven át dolgozik egy magánszektorbeli munkáltatónál, de ezek a szolgálati évek nem egymást követőek. Megkapja-e ezt a személyt a munkáltató nyugdíjrendszerében?
Az ERISA szerint ha elhagyja a munkáltatót, és öt éven belül visszatér, akkor a tervnek általában meg kell számolnia korábbi szolgálati éveit. Tehát ha 2010-től 2012-ig (három év) egy magánvállalkozásnál dolgozott, majd 2013-ra és 2014-re (két évre) ment egy másik társaságba, csak hogy visszatérjen a korábbi munkáltatójához 2015-ben, és két évig maradjon, akkor általában a tervét - teljes egészében, ha a terv sziklaszelvény-átruházást használ, vagy legalább részben, ha a terv fokozatos átruházást használ. Az összefoglaló terv leírásának meg kell magyaráznia, hogy a munkáltató hogyan kezeli ezt a helyzetet.
Alsó vonal
A nyugdíj megszerzésének ütemterve megértése bonyolult lehet. Alapvető fontosságú a szabályok ismerete, így bölcs döntéseket hozhat arról, hogy változtatni kell-e a munkahelyen, és mikor, és össze kell gyűjtenie az összes nyugdíjkedvezményt, amelyre jogosult nyugdíjba vonulásakor.
