Mi az a befektetési klub?
A befektetési klub olyan emberek csoportját foglalja magában, akik befektetéseik érdekében összevonják pénzüket. A befektetési klubokat általában partnerségként szervezik, és miután a tagok különféle befektetéseket tanulmányoztak, a csoport a tagok többségi szavazata alapján dönt. A klubgyűlés oktató jellegű lehet, és minden tag aktívan részt vehet a befektetési döntések meghozatalában.
Kulcs elvihető
- A befektetési klub olyan személyek egy csoportjára vonatkozik, akik mindegyik pénzt járul hozzá egy olyan poolhoz, amelyet azután a csoporttagok közös érdeke érdekében fektetnek be. A befektetési klubra olyan kicsi befektetési alapként gondolhatunk, ahol a bizottság döntéseket hoz. nem hivatásos klubtagok A klubok lehetnek informálisak, vagy jogi személyek, például társulások is megalapíthatók. Mindkét esetben a klub szabályozási felügyelet alatt állhat, és az adókat megfelelő módon kell elszámolnia.
Hogyan működnek a befektetési klubok?
A befektetési klubok előnyei abban állnak, hogy ezek a legegyszerűbb és leggazdaságosabb egységek, amelyek formálódnak, működnek és karbantarthatók, miközben a klub jövedelme és veszteségei átadódnak partnereiknek, és az egyéni adóbevallásukon szerepelnek. A befektetési klubok is fantasztikus módszer a tanulásra, értékes kapcsolatok létesítésére és az azonos témákban érdeklődő emberekkel való találkozásra. Egyes klubok sorsot teremtettek tagjaik számára. A befektetési klubokat amatőrök vagy szakemberek hozhatják létre, és különféle eszközökbe fektethetnek vagy szakosodhatnak, vagy inkubátorként finanszírozhatnak.
A SEC úgy határozza meg, hogy a befektetési klubok "általában olyan emberek csoportja, akik összevonják a pénzüket, hogy együtt fektessenek be. A klubtagok általában különféle befektetéseket tanulmányozzák, majd befektetési döntéseket hoznak együtt - például a csoport vásárolhat vagy eladhat egy tag szavazása alapján. Klubgyűlések lehet oktatási, és minden tag aktívan segíthet befektetési döntések meghozatalában. " További információkért látogasson el a SEC Befektetési Klub befektetői kiadványába.
Az IRS így írja le a befektetési klubokat: "Egy befektetési klub akkor jön létre, amikor egy baráti társaság, szomszéd, üzleti társult társaság vagy mások összevonják pénzüket részvényekbe vagy más értékpapírokba történő befektetés céljából. A klubnak lehet, hogy nincs írásbeli megállapodása, alapszabálya. vagy szabályzat ". Azt mondja továbbá, hogy a befektetési klubok általában informálisan működnek, rendszeresen (például havonta) fizetett díjakat. Egyes klubok olyan bizottságokat alkalmaznak, amelyek befektetéseket javasolnak, míg mások minden tagot bevonnak a folyamatba. A klubok minden tevékenységet tagság alapján szavazhatnak. Bővebben lásd az IRS 550. számú, a befektetési klubokról szóló fejezetét.
Hogyan hozzunk létre egy klubot?
Befektetési klub létrehozásakor az alábbi lépések ajánlottak:
- Szervezze meg a tagságot: Mindenképpen találjon jelölteket, akik aktívan szeretnének részt venni. Fontolja meg a belépési díj és a havi tagsági díj felhasználását a nem csatlakoztatottak eltávolítására. A tagoknak megbízhatónak kell lenniük, nyitottaknak kell lenniük a kutatások elvégzésére, és képeseknek kell lenniük ilyen tevékenységekre. Válasszanak ki szervezeti felépítést: Ki fogja vezetni a klubot, és hogyan fogják őket kiválasztani és sikerülni? Milyen gyakran találkozik? Milyen szabályai vannak? Válassza ki a jogi struktúrát: A leggyakoribb struktúra a partnerség. Ez azért fontos, mert brókerszámla nem nyitható meg jogi struktúra nélkül. A klubnak be kell szereznie egy munkáltatói azonosító számot (EIN) a Belső Jövedelemszolgálattól (IRS). Döntse el a céljait és célkitűzéseit, és működési tervet készítsen ezek elérésére. Ennek a konszenzus kialakításának közös erőfeszítéseinek kell lennie.
Adózás és szabályozás
A befektetési klubok általában nem szabályozottak. Az Egyesült Államokban az Egyesült Államok Értékpapír- és Tőzsdebizottsága (SEC) megköveteli minden 25 millió dollárt meghaladó társaságot, hogy regisztráljon az 1940. évi befektetési tanácsadói törvény alapján. Az egyes államok regisztrálást kérhetnek, de általában nem kell, ha kevés számú ügyfelek vagy résztvevők. További információ: Befektetési klubok és a SEC.
Az Egyesült Királyságban a befektetési klubokat jogi személyiséggel nem rendelkező egyesületeknek tekintik, és nem szabályozzák vagy adóztatják társaságokként. Mindegyik esetben az egyes tagok felelősek az egyedi adóbevallásuk nyereségeinek és veszteségeinek beszámolásáért. Az Egyesült Államokban a befektetési klub tagjai által keresett jövedelmet társasági átutalásként kezelik. Mint ilyen, a tagoknak minden évben be kell nyújtaniuk az 1065-es űrlapot és a K-1 ütemtervet. Az Egyesült Királyságban a befektetési klub tagjainak be kell nyújtaniuk a 185.
