Tartalomjegyzék
- Mik az „alternatív befektetések”?
- Ki akar önirányított IRA-t?
- Hogyan működik az önirányított IRA vagy a 401 (k)?
- Saját irányítású 401 (k) vagy IRA kockázata
Az önirányított egyéni nyugdíjazási számla (IRA) azoknak a befektetőknek szól, akik eltökélt szándéka, hogy meghaladják a nyugdíjazási számlákhoz rendelkezésre álló szokásos befektetéseket. Bizonyos esetekben túlmutat.
Az IRA-k jelenleg a legtöbb pénzügyi intézménytől elérhetők, és mindegyik széles választékot kínál részvényekből, kötvényekből és befektetési alapokból, ideértve a tőzsdén forgalmazott alapokat és az index alapokat. A befektetők választhatnak egy konzervatív kötvényalapot vagy egy agresszív részvényalapot, és rengeteg választás van közöttük.
Az önirányított IRA azok számára szól, akik alternatív befektetésekhez férhetnek hozzá nyugdíjmegtakarításukhoz. És teljes ellenőrzést akarnak a vételi és eladási döntések felett.
Kulcs elvihető
- Az önirányított IRA biztosítja a befektetők számára a vételi és eladási döntések feletti ellenőrzést. Ez lehetővé teszi olyan eszközökbe történő alternatív befektetéseket, mint a nemesfémek és a kriptovaluták, amelyek általában nem találhatók az IRA-kban. Az önirányított IRA magas szintű bizalmat és jelentős befektetést igényel. idő és figyelem.
Mik az „alternatív befektetések”?
Az önirányított IRA-k nagyjából megegyeznek a többi IRA-val. Vagyis adókedvezményeik vannak, amelyek célja az amerikaiak ösztönzése arra, hogy nyugdíjba vonuljanak. Ez azt jelenti, hogy az IRS megmondja, hogy az IRA-ba mit lehet és mit nem lehet befektetni. Ez magában foglal néhány alternatívát a szokásos részvény- és kötvényalapokra.
2019-től az IRS lehetővé teszi az önirányított IRA-k számára, hogy ingatlanbefektetésekbe, fejlesztési földterületbe, váltókba, adó zálogkölcsön-igazolásokba, nemesfémekbe, kriptovalutába, vízjogokba, ásványi jogokba, olajba és gázba, az LLC tagságával és az állattenyésztésbe fektessenek be.
Az IRS tartalmazza a nem engedélyezett befektetések listáját is. Ez a lista tartalmazza a gyűjthető tárgyakat, művészeteket, régiségeket, bélyegeket és szőnyegeket.
Ki akar önirányított IRA-t?
Az önirányított IRA több okból is vonzhatja a befektetőt:
- Ez lehet a portfólió diverzifikálásának módja azáltal, hogy a nyugdíjmegtakarításokat megosztja a hagyományos IRA-számlák és az önirányított IRA-k között. Ez lehet választási lehetőség azok számára, akik megégtek a 2008-as pénzügyi válságban, és nem hisznek a részvény- vagy a kötvénypiacokon.. Fellebbezhet egy olyan befektetõ iránt, aki erõsen érdekli és szakértelemmel rendelkezik egy adott típusú befektetés esetében, például kriptovaluták vagy nemesfémek.
Mindenesetre az önirányított IRA ugyanazokkal az adókedvezményekkel rendelkezik, mint bármely más IRA. A nemesfémek iránti érdeklődésre számot tartó befektető hosszú távon adóztatás előtti pénzt fektethet egy hagyományos IRA-ba, és az esedékes adókat csak nyugdíjazása után fizetheti meg.
Az önirányítás szempontjából vonzó lehet a független befektető, ám ez nem teljesen öncélú. Vagyis a befektető személyesen kezeli a vételi és eladási döntéseket, de képzett letétkezelőt vagy vagyonkezelőt kell nevezni adminisztrátornak. Egyébként ez nem IRA, mivel az IRS meghatározza.
Az adminisztrátor általában bróker vagy befektetési vállalkozás.
Hogyan működik az önirányított IRA vagy a 401 (k)?
Az önirányított IRA-kat a befektető által választott letétkezelő birtokolja, általában brókercég vagy befektetési vállalkozás. Ez a letétkezelő birtokolja az IRA eszközeit, és a befektető nevében végrehajtja a befektetések vételét vagy eladását.
Ugyanazok a hozzájárulási korlátok vonatkoznak, mint a szokásos IRA-ra és a 401 (k) tervre. 2019-ben és 2020-ban az IRA maximális hozzájárulása 6000 dollár, plusz 1000 dolláros felzárkóztatás az 50 éves vagy annál idősebbek számára. A 401 (k) terv maximális összege 19 000 dollár (2020-ban 19 500 dollár), plusz 1000 dolláros felzárkóztatás.
A visszavonási szabályok szintén azonosak. Bármely hagyományos IRA-ból vagy a 401 (k) -ből történő kivonás 59½ éves kor előtt 10% -os korai visszavonási büntetést von maga után, kivétel kivételével.
A szükséges minimális elosztás 70½ éves korban kezdődik a 2019 adóév során. A 2020. január 1-jén hatályba lépő új adójogi törvény 72 évre meghosszabbítja a minimális elosztás elvégzésének életkorát.
Azok számára, akik a Roth opciót választják az önirányított IRA-hoz vagy a 401 (k) értékhez, a szabályok többnyire megegyeznek, azzal a különbséggel, hogy semmilyen életkorban nincs szükség minimális eloszlásra. A befektető fizeti az adókat a jövedelem után abban az évben, amikor a pénzt befekteti, és a teljes egyenleg adómentes, amikor a pénzt nyugdíjba vonják.
Fiókja automatikusan elveszíti adókedvezményes státuszát, ha az IRS úgy dönt, hogy tiltott tranzakciót hajtott végre.
Saját irányítású 401 (k) vagy IRA kockázata
Az önirányított nyugdíjszámla megadhatja a választási szabadságot nyugdíjmegtakarításaival kapcsolatban, de nyilvánvaló kockázatokkal jár. Ez a lehetőség olyan emberek számára, akik nagyon biztosak abban, hogy meg tudják verni a szakembereket, és hajlandók fogadni rá nyugdíj-megtakarításaikat.
Az IRS figyelmeztette, hogy az önirányító IRA-k befektetői "csaló rendszerek, magas díjak és ingatag teljesítmény" alá eshetnek.
A befektetőknek is attól tartanak, hogy véletlenül megsértik az önirányított IRA-befektetésekre vonatkozó bonyolult IRS-szabályokat. E szabályok egy része kifejezetten tiltja:
- Pénzkeresés közvetlenül az IRA-n belüli jövedelemtermelő ingatlanból, vagy 401 (k) a számlán lévő ingatlan felhasználása személyes kölcsön fedezetéül. Ingatlan vagy más beruházás felhasználása a számlán olyan módon, amely önnek előnyös személyes kölcsön-kötelezettségek vagy kölcsönnyújtás kizárt személyek számára: Engedélyezheti a kizárt személyek számára, hogy tartózkodjanak a 401 (k) pont tulajdonában lévő ingatlanban, vagy IRAS eladás vagy a számlán lévő ingatlan bérbeadása a kizárt személy számára
Az eltiltott személy a program vagyonkezelője, az a személy, aki a tervhez szolgáltatásokat nyújt, és minden egyéb olyan szervezet, amelynek pénzügyi érdekeltsége lehet. Ide tartoznak Ön, házastársa és örökösei, a számla kedvezményezettje, a számlakezelő vagy tervgazda, valamint minden olyan társaság, amelyben közvetlenül vagy közvetetten a szavazati jog legalább 50% -a van a tulajdonosában.
Ha az IRS megállapítja, hogy tiltott tranzakció történt, akkor fiókja automatikusan elveszíti adókedvezményes állapotát. Az összes pénzt, amelyet öncélú 401 (k) vagy hagyományos IRA-ba fektetett be, adóköteles elosztásként kezelik, így nagy adószámlával jár.
