Tartalomjegyzék
- Mit csinál a W-4 forma?
- Mi a W-4 forma?
- 1. lépés: Az Ön adatai
- 2. lépés: Az SSN
- 3. lépés: A családi állapot
- 4. lépés: Névváltoztatás
- 5. lépés: Összes juttatás
- 6. lépés: További juttatások
- 7. lépés: Mentesség a visszatartás alól
- 8. lépés: Tanúsítsd az igazságot
- Ha szüksége van egy új W-4-re
- Pénz-megtakarítási tipp
- Alsó vonal
Most kezdtél új munkát, és nagyon fantasztikusnak érzed magad. Ezután a munkáltató ad egy W-4 alkalmazott munkavállalói visszatartási igazolásnak nevezett adólapot. Az adólapok rettegéssel töltik meg Önt. Nem érti őket, és attól fél, hogy mi történik, ha hibát követ el. Ne aggódjon: Ez a cikk elmagyarázza, mi a W-4, és soronként kitölti.
Kulcs elvihető
- Ön kitölti a W-4-et, így a munkáltató visszatartja a helyes jövedelemadó-összeget a fizetésein. A W-4 IRS-űrlap kitöltése, a munkavállalói visszatartási igazolás, meghatározza, hogy a munkaadó mennyit fog visszatartani a fizetésedről. A W-4 nyomtatvány hét részből áll, amelyeket kitölteni kell, amelyek tartalmazzák a személyes információkat, a névváltoztatásokat és a A juttatások teljes száma. Az IRS azt is tudni akarja, hogy kíván-e további összeget visszatartani a fizetésedről, és hogy jogilag mentesül-e a visszatartás alól.
Mit csinál a W-4 forma?
Ön kitölti a W-4-et, így a munkáltató visszatartja a helyes jövedelemadó-összeget a fizetésein. Ha van könyvelője vagy más adószolgáltatója, ellenőrizze velük döntéseit, mielőtt bekapcsolja az űrlapot.
Vegye figyelembe azt is, hogy az adócsökkentésről és munkahelyről szóló, 2017. decemberében aláírt törvény (TCAJ) kiküszöbölte a személyes mentességet. A várható levonásoktól függően ez az oka annak, hogy vizsgálja felül a múltban igényelt kibocsátási egységek számát, mielőtt ugyanazt a számot kitölti az 5. sorban - a kibocsátási egységekre.
Töltse ki a W-4 űrlapot
Mi a W-4 forma?
Az, hogy kitölti a W-4 IRS űrlapot, a munkavállalói visszatartási engedélyt, meghatározza, hogy a munkaadója mennyit fog visszatartani a fizetésedből. A munkáltató elküldi a fizetéséből visszatartott pénzét a Belső Jövedelemszolgálatnak (IRS), a nevével és a társadalombiztosítási számmal (SSN) együtt. Az Ön visszatartásával számol az éves jövedelemadó-számla kifizetésében, amelyet kiszámít, amikor áprilisban benyújtja adóbevallását. Ezért kéri a W-4 forma az adatok azonosítását, például a nevét, címét és társadalombiztosítási számát.
A W-4 nyomtatvány hét részből áll, amelyeket ki kell tölteni. Az első néhány sor tartalmazza az adózó nevét, címét és társadalombiztosítási számát. Az űrlap feletti munkalap lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy becsüljék meg az adó visszatartásához szükséges kedvezmények számát. A juttatások számának növelése csökkenti a fizetésből visszatartott pénz összegét. Az emberek mentességet kérhetnek a pénz visszatartása alól, ha nem tartoztak adóval az előző év során, és arra számítanak, hogy a következő évben nulla adókötelezettségük lesz.
Így működik az űrlap kitöltése.
1. lépés: Az Ön adatai
Adja meg nevét és címét az első szakaszban. Könnyen.
2. lépés: Az SSN
Adja meg társadalombiztosítási számát a második rovatban. Munkáltatójának szüksége van erre az információra, hogy amikor a fizetésről visszatartott pénzt elküldi az IRS-hez, a kifizetést az éves jövedelemadó-számlára számolják el.
3. lépés: A családi állapot
A harmadik rovatban jelölje be a családi állapotának megfelelő opciót, egyedülálló vagy házas. De várjon, van egy másik rovat: „Házas, de tartsanak magasabb egységes áron.” Válassza ezt a mezőt? Lehetséges, hogy ha a házastársa is dolgozik, és aggódik amiatt, hogy nem kell elegendő adót visszatartani.
Mielőtt döntne, nézze meg a Két kereső / Több munka munkalapot - ez a negyedik oldal, amelyet a munkáltatónak megadhatott neked a W-4 űrlap, vagy letöltheti az IRS-ből. A rovatok alatt található egy megjegyzés, amely utasítja, hogy válassza ki az „Egyedülálló” mezőt, ha házas, de törvényesen különválódik, vagy ha házastársa külföldi illetőségű.
4. lépés: Névváltoztatás
A negyedik doboz valószínűleg csak akkor vonatkozik rád, ha nemrégiben férjhez ment, és megváltoztatta a nevét, de még mindig nem kapott frissített társadalombiztosítási kártyát, amely tükrözi a nevét. Mielőtt megadná a W-4-et a munkáltatójának, fel kell hívnia az 1-800-772-1213 telefonszámot, hogy helyettesítse a társadalombiztosítási kártyát az új nevével. Ez nem olyan nagy üzlet, de gyorsan megteszi, mivel a munkáltatónak a W-4 benyújtásáig a lehető legmagasabb adót kell visszatartania.
5. lépés: Összes juttatás
Az ötödik sor a kibocsátási egységek teljes számát kéri. A válaszadáshoz meg kell válaszolnia néhány kérdést.
Először nézd meg a kitöltött W-4 csomag harmadik oldalát. Itt található a Személyi juttatások munkalap. Minden igényelt juttatás csökkenti azt az összeget, amelyet a munkáltató visszatart a fizetéséből, de nem csak nagy számú támogatást választhat, mert úgy érzi.
Hány kedvezményt kell venni
Ha kitölti ezt a munkalapot, akkor megmondja, hány kibocsátási egységet engedhet be az 5. sorba. Menjünk át minden lépésben.
A. Kérjen egy pótlékot, ha senki más nem tart igényt eltartottként, ez a helyzet a legtöbb felnőtt esetében. De ha mondjuk, hogy 16 éves vagy, és kitölti a W-4 űrlapot iskola utáni munkavégzéséhez, vagy ha egyetemen jár, és kitölti a nyári szakmai űrlapot, akkor a szülei valószínűleg eltartottnak tekinti Önt, és itt nem kérhet támogatást.
B. Egyetlen támogatást igényelhet, ha házasodik együtt.
C Vagy igényelhet egyet, ha háztartásának vezetőjeként nyújt be bejelentést. Azt gondolhatja, ahogyan én már egyszer tettem, hogy ha egyedülálló és független, akkor a háztartás vezetője vagy. Az IRS eltérni fog. Úgy ítéli meg, hogy a háztartási fõ nem házas (legalábbis ennek a résznek megvan magánszemélyek (ismét az 501. kiadvány tartalmazza az összes részletet). Ez inkább egy „sajnálom, hogy beragadtál, hogy ezt a gyereket egyedül nevelted” támogatás.
D. Második támogatást igényelhet, ha önálló vagy házas, külön benyújtja, és csak egy állása van; ha közösen házasodnak, és csak egy állása van, és a házastársa nem dolgozik; vagy ha a bérek az Ön vagy házastársa második munkahelyén (vagy mindkét második munkahelynél) 1500 dollár vagy annál kevesebb. Alapvetően, ha háztartásának csak egy jelentős jövedelemforrása van (az a munka, amelyhez kitölti ezt a W-4-et), kérjen támogatást ezen a soron.
E. Ezen a soron támogatást igényelhet minden jogosult gyermekére, jövedelemétől és gyermekeinek hányától függően. Alapvetően a gyermekekkel és az eltartottakkal kapcsolatos kérdések mindegyike megkérdezi az összes olyan jóváírást, amelyet igényelhet az 1040-es formanyomtatványon, amely csökkenti az év jövedelemadóját. Munkaadója kevesebbet fog visszatartani a fizetéseiről, ha ezen helyzetek bármelyike vonatkozik rád. Az új adójogszabályok megkétszerezték a gyermekadó-jóváírást, és 2025 végéig eltörölték a kiegészítő gyermekadó-jóváírásnak nevezett adókedvezményt (azonban egyes elemeket beépítettek a 2018. évi gyermekadó-jóváírásba). Emelkedett az is, hogy a szülők mennyit kereshetnek, és továbbra is vesznek hitelt gyermekeikért. Az alacsonyabb jövedelmű családok többet szereznek, de házasodhat meg együtt, ha együttesen nyújt be bejelentkezést, és akár 400 000 dollárt is kereshet, és még mindig igényelhet valamit (a hitel 2017-ben legfeljebb 119 000 dollár lehet).
F. Itt adhatja meg a többi eltartott számára juttatásokat, amelyeket az adóbevalláson igényel. Technikai szempontból az eltartott IRS meghatározása meglehetősen bonyolult (a részletekért lásd az IRS 501. számú közzétételt), de a rövid válasz az, hogy képesítő gyermek vagy képesítő rokon, aki veled él, és akit pénzügyilag támogat. Itt vannak a jövedelemkorlátozások is. Azoknak a személyeknek, akiknek jövedelme 175, 550 USD vagy annál nagyobb, vagy azoknak a házasoknak, akiknek együttes bevétele 339 000 USD vagy annál többet keres, nem kell jelentkezni.
G. Ha bizonyos egyéb jóváírásokat vesz igénybe, például a keresett jövedelemkreditációt vagy örökbefogadási adójóváírást, akkor további juttatásokra jogosult lehet. Nézze meg az IRS 505-ös kiadvány 1-6. Munkalapját.
H. Végül, egy egyszerű kérdés. Összeadja a fenti sorok összes számát, és itt adja meg a számot.
A H sor alatt megtudhatja, hogy valószínűleg még nem végezte el a munkalapot. Tök gáz. További oldalakkal rendelkezik, ha az adózási helyzete bonyolultabb, mivel egynél több állása van, a házastársa dolgozik, vagy ha az adóbevallásban részletezi a levonásokat az adólevonás helyett. Ezeken a kiegészítő munkalapokon való áttekintés kívül esik a cikk alkalmazási körén, de az IRS 505-ös "Adó-visszatartás és becsült adó" kiadása további információkat nyújt. Az IRS visszatartó kalkulátor időt spórolhat meg.
Feltételezve, hogy nem tartozik ilyen bonyolultabb helyzetek egyikébe, viszont vigye át a teljes összeget a munkalap H sorából a W-4 forma 5. sorába, ahol abbahagyta. Tartsa a munkalapjait a nyilvántartásainak - ne adja át őket a munkáltatójának.
6. lépés: További juttatások
Ne feledje, hogy visszatértünk a W-4 űrlapra. Az IRS azt akarja tudni, hogy szeretne-e további összeget visszatartani a fizetésedről. "Természetesen nem. Már eleget vesz a pénzemből ”- gondolja. De a H soron igényelt juttatások száma miatt a munkaadója az év folyamán túl kevés adót vonhat le. Ha túl keveset fognak visszatartani, áprilisban nagy adószámlával és esetleg alulfizetési büntetésekkel és kamatokkal jár. Ebben az esetben mondja meg a munkáltatójának, hogy tartson extra pénzt az egyes fizetésekből, hogy ez ne történjen meg.
Honnan tudja, hogy ez megtörténhet? Az egyik valószínű ok az, ha az 1099-es formanyomtatványon bejelentett jelentős jövedelmet kap, amelyet kamatra, osztalékra vagy önálló vállalkozói jövedelemre használnak fel - ezekből a bevételi forrásokból nem kell jövedelemadót fizetni. Lehet, hogy akkor is használnia kell, ha továbbra is dolgozik, de korábbi munkahelyén nyugdíjban részesül. És ha a házastársa alkalmazott, de önálló vállalkozó, akkor visszatarthat extra pénzt a fizetésüktől, hogy a negyedévente becsült adófizetések ne legyenek olyan nagyok. Ez a döntés kiegyenlíti a háztartás cash flow-ját.
7. lépés: Mentesség a visszatartás alól
Jogilag mentesül a forrásból, mert az előző évre nem volt adófizetési kötelezettsége, és várhatóan nincs adókötelezettsége a folyó évre? Ha igen, a hetedik rovatba írja be az „adómentesség” elemet. Vegye figyelembe, hogy az utasítások nem mondják, hogy írjon „mentességet”, ha tavaly adó visszatérítést kapott. Ez nem ugyanaz, mint ha nincs adókötelezettség. Az adókötelezettség hiánya félelmetesnek tűnhet, de ez valószínűleg azt jelenti, hogy az egész évben kevesebb, mint 15 000 dollárt keresett, ha egyedülálló vagy, vagy hogy a házastársa kevesebb, mint 30 000 dollárt keresett, ha házasodott együtt. Ez nem annyira félelmetes, hacsak valaki más (például anya vagy apa) boldogan támogat.
8. lépés: Tanúsítsd az igazságot
Emlékszel, hogyan mondtuk korábban, hogy nem lehet annyi juttatást igényelni, amennyire érezte magát? Itt van miért. A formanyomtatvány így szól: „Hamis hamis büntetés mellett kijelentem, hogy megvizsgáltam ezt a bizonyítványt, és legjobb tudomásom és meggyőződésem szerint igaz, helyes és teljes.” A nyilatkozat alatt alá kell írnia a nevét, ahol azt mondja: „Munkavállalói aláírás.” Ezután írja be a dátumot jobbra.
Végül kövesse az utasítások körülbelül az út kétharmadát az oldalon, amelyben kijelenti: „Válasszon szét itt, és adja meg a W-4 űrlapot a munkáltatójának. Tartsa a felső részét a nyilvántartásainak. ”
Ha szüksége van egy új W-4-re
Általában a munkáltató nem küldi el a W-4 űrlapot az IRS-nek. Miután felhasználta a visszatartás megállapítására, a cég bejelenti. A visszatartást bármikor megváltoztathatja, ha új W-4-et nyújt be a munkáltatójának.
Azok a helyzetek, amikor a W-4-et meg kell változtatnia, többek között házasodás vagy válás, gyermek hozzáadása a családhoz vagy második munkavégzés. Érdemes lehet benyújtania egy új W-4-et is, ha rájön, hogy túl sok vagy kevés visszatartott az előző évben az éves adóbevallás elkészítésekor, és arra számít, hogy a körülményei hasonlóak lesznek a jelenlegi adóévhez. A W-4 változásai a következő egy-három fizetési időszakon belül lépnek hatályba.
Ezenkívül, ahogy korábban megjegyeztük, beszélje meg az új W-4-et adóelőadójával és ellenőrizze, hogy meg kell-e változtatnia a forrásadót, mert az új adószabályok befolyásolják személyes helyzetét.
Pénz-megtakarítási tipp
Alsó vonal
Fontos kitölteni ezt az űrlapot, mivel az IRS megköveteli az emberektől, hogy jövedelmük egész évében fokozatosan adót fizetjenek. Ha túl kevés adót tartóztattak le, meglepően nagy összegben tartozhat az IRS-nek áprilisban, plusz kamatok és büntetések az adófizetés év során történő túlfizetése miatt.
Ugyanakkor, ha túl sok adót visszatart, akkor a havi költségvetés szigorúbb lesz, mint aminek szüksége lenne. Ezenkívül kamat nélküli kölcsönt ad a kormánynak, amikor megtakaríthat vagy befektethet extra pénzt, és megtéríthet - és a túlfizetett adókat csak a következő áprilisban fogja visszatéríteni, amikor benyújtja adóbevallását és visszatérítést kapni. Ezen a ponton a pénz váratlanul érezheti magát, és kevésbé okosan használhatja fel, mint akkor, ha minden fizetés után fokozatosan jött volna be.
