A nettó forgóeszköz vagy a működőtőke értéke segít felmérni a társaság rövid távú pénzügyi helyzetét. Ha a Microsoft Excel mérlegén dolgozik, akkor általában két oldala van: eszközök és források. A nettó forgóeszközök képlete az összes forgóeszköz, levonva a rövid lejáratú kötelezettségeket.
Számítsa ki a teljes összeget
Ezután számolja ki a teljes összeget, amely magában foglalja a tartozásokat, a rövid lejáratú adósságokat, a fizetendő hiteleket, a fizetendő jövedelemadókat és a rövid időn belül esedékes egyéb tartozásokat. Például, ha folyó kötelezettségei vannak az F1 – F5 cellákban, válassza az F6 cellát, és írja be az „= SUM (F1: F5)” értéket a teljes rövid lejáratú kötelezettség kiszámításához. Címkézze ezt a D6 cellába az "Összes aktuális kötelezettség" beírásával.
Végül válasszon egy másik üres cellát, és számítsa ki a nettó forgóeszközöket az "= B9-F6" beírásával a képlet sorba, amely megadja a nettó forgóeszközök értékét.
Most elemezheti, hogy a vállalat pénzügyi vagy pénzügyi állapota jó vagy rossz. Például, ha a társaság rövid lejáratú kötelezettsége meghaladja a forgóeszközeit, akkor rövid távon problémákba kerülhet a hitelezők visszafizetése. Ha az összes forgóeszköz meghaladja az összes rövid lejáratú kötelezettséget, akkor a társaság pozitív forgótőkével rendelkezik, és teljesítenie kell rövid távú adósságkötelezettségeit, és a hitelezőket ki kell fizetni.
