Mi az 1099-R forma?
Az 1099-R formanyomtatvány a Belső Bevételi Szolgálat (IRS) által kiadott adóforma a járadékok, a profitmegosztási tervek, a nyugdíjazási tervek, az IRA-k, a biztosítási szerződések vagy a nyugdíjak eloszlásainak kimutatására.
Ez az 1099-es sorozat egyik formája, amelyet információ visszatérítésnek neveznek. Ezeket az űrlapokat különféle jövedelemtípusok beszámolására használják, amelyeket egy személy kaphat, a bérek kivételével, például független vállalkozói jövedelem, kamat és osztalékok, állami kifizetések és még sok más.
Letölthető az IRS webhelyén.
Kulcs elvihető
- Az 1099-R formanyomtatványt a járadékok, a profitmegosztási tervek, a nyugdíjazási tervek, az IRA-k, a biztosítási szerződések vagy a nyugdíjak eloszlásának jelentésére használják. Azok számára, akik 10 dollár feletti terjesztést végeznek, 1099-R formanyomtatvány szükséges. A nyomtatványt a terv kibocsátója biztosítja.
Az 1099-R forma megértése
Az IRS szerint az a személy, aki a következő 10 dollár feletti elosztást hajtja végre, 1099-R formátumot igényel:
- Nyereségrészesedési vagy nyugdíjazási tervekMindenéves nyugdíjszámlán (IRA) járadékok, nyugdíjak, biztosítási szerződések vagy túlélő hozzátartozói jövedelemtámogatási tervekMaradási és teljes rokkantsági kifizetések életbiztosítási szerződések alapjánJótékonysági ajándékjáradékok
Másrészt, ha egy 1099-R hibát kap, akkor azonnal fel kell vennie a kapcsolatot a tervkezelővel, hogy orvosolja a helyzetet, és kerülje el a helytelen adóbevallás benyújtását.
A 1099-R-et kapó személynek fel kell tüntetnie a rajta feltüntetett összeget a jövedelemadó-bevallásában, és ennek megfelelően fizeti az adókat.
Az 1099-R űrlap kitöltése
A többi IRS nyomtatványhoz hasonlóan az 1099-R nyomtatványnak tartalmaznia kell a fizető fél nevét, címét, telefonszámát és az adófizető azonosító számát. Ezenkívül meg kell adnia a címzett nevét, címét és az adófizetõ azonosító számát.
Az űrlapon szereplő egyéb tételek egyike az adóév során kifizetett bruttó elosztás, az adóköteles elosztás összege, a forrásnál visszatartott szövetségi jövedelemadó, a beruházáshoz esetlegesen befizetett hozzájárulások vagy befizetett díjak, valamint az adó típusát képviselő kód. A terv birtokosa részére történő kifizetések A formanyomtatványt a terv kibocsátója biztosítja.
