Mi az alapvető tőke?
Az alaptőke azt a minimális tőkemennyiséget jelenti, amely egy takarékos banknak, például egy takarékpénztárnak vagy egy takarékpénztárnak vagy kölcsönadó társaságnak rendelkeznie kell a Szövetségi Hitelbank (FHLB) előírásainak való megfelelés érdekében. Ezt az intézkedést olyan védintézkedésként fejlesztették ki, amellyel megvédik a fogyasztókat a váratlan veszteségekkel szemben.
Kulcs elvihető
- Az alaptőke az a minimális tőke, amelyet a takarékos bankoknak fenn kell tartaniuk a szövetségi lakáshitel-bank előírásainak való megfelelés érdekében. A kockázattal súlyozott eszközökkel kombinálva az alaptőkét használják az alapvető tőke1 (CET1) mutatók meghatározásához, amelyekre a szabályozók támaszkodnak egy a bank tőkekövetelményei. A CET1 követelményei szigorúbbak lettek a 2008. évi pénzügyi válság óta.
A szövetségi lakáshitel-bank előírások szerint a bankoknak olyan alaptőkével kell rendelkezniük, amely a bank összes eszközének legalább 2% -át képviseli, ami magában foglalhatja saját tőkét (törzsrészvény) és bejelentett tartalékokat (megtartott eszközöket). A pénzügyi számlák létrehozása során a fogyasztók védelmének biztosítása érdekében létrehozott alaptőke az alapvető tőke jelentős részét képezi, amelyet a szabályozók a bank pénzügyi erősségének mérőszámának tekintnek.
Az alapvető tőke a bank alapvető tőkéjének a bank által birtokolt kockázattal súlyozott eszközök (hitelkockázattal súlyozott összes eszköz) teljes összegéhez viszonyított aránya. A kockázattal súlyozott eszközöket a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság határozza meg, egy olyan bankfelügyeleti hatóság, amelyet több mint tucat nemzet központi bankjai vezetői hoztak létre.
A bankok kevésbé hajlamosak a kudarcra, ha több alaptőkéjük és kevesebb kockázattal súlyozott eszköze van. Másrészt a szabályozók úgy vélik, hogy a bankok hajlamosak a csődre, ha az ellenkezője igaz.
1. szint Példa
Az 1. szintű arányok jobb megértése érdekében vegye figyelembe a következő forgatókönyvet. Tegyük fel, hogy a barátságos bank, amely 3 dollár saját tőkével rendelkezik, 20 dollárt kölcsönöz az ügyfeleknek. Feltételezve, hogy ennek a hitelnek, amelyet most 20 dolláros eszközként sorolnak fel a bank mérlegében, 80% -os kockázati súlya van. Ebben az esetben a Friendly Bank 16 dollár értékű kockázattal súlyozott eszközöket hordoz (20 dollár × 80%). Tekintettel az eredeti 3 dolláros saját tőkére, a Friendly Bank elsődleges alapvető mutatója 3 dollár / 16 dollár vagy 19% lesz.
A legfrissebb adatok szerint az alapvető tőkehányadot 4% -ra határozták meg. Ezért a Barátságos Bank jelenleg megfelelne a jelenlegi bankhatóságok rendelkezéseinek.
A törzstőke megértése
A 2008-as pénzügyi válságot követően a szabályozók fokozott figyelmet fordítottak a bankok elsődleges alapvető tőkéjére, amely nemcsak alaptőkéből áll, hanem tartalmazhat nem visszaváltható, nem halmozott elsőbbségi tőkét is. Ez szigorúbb, mint a tipikus tőkearányok, amelyek magukban foglalhatják a második szintű és a rosszabb minőségű tőkét is. A pénzügyi intézményektől elvárják, hogy tartsák tiszteletben a Bázel III. Rendeletekben meghatározott alapvető tőkehányadokat, amelyeket a bankszabályozás és -felügyelet javítása céljából adtak ki, miközben enyhítik a jövőbeli pénzügyi válság lehetőségét.
A tőkemegfelelési követelmények növekedését elsősorban az a tény magyarázza, hogy a tőke kimerülése nagy mennyiségben történt a fő amerikai pénzügyi intézményeknél. A tanulmányok szerint tizenkét intézmény tőkearányos eróziója meghaladta a 300 bázispontot, nyolc ilyen intézmény tőkearány-eróziója meghaladta a 450 bázispontot.
Annak biztosítása érdekében, hogy tőkekövetelményeik megfeleljenek a Bázel III követelményeinek, a bankok számos intézkedést hoztak, ideértve a nem teljesítő és kockázatos eszközeiket és a munkavállalók létszámának megrajzolását. Ezenkívül egyes pénzügyi intézmények egyesültek a jól tőkésített szervezetekkel a stratégiai erőfeszítéseik érdekében a tőkéjük növelése érdekében. Az ilyen fúziók a kockázattal súlyozott eszközök csökkentését és az alaptőke jobb hozzáférhetőségét eredményezik mindkét érintett bank számára.
