A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) szabályai tiltják a 401 (k) összegű tervszámlán szereplő pénzeszközök felhasználását hitel fedezetéül, ám néha lehetséges, hogy az egyének hitelt szerezzenek közvetlenül a 401 (k) számlájukról.
401 (k) alap elérhetősége
Mivel az amerikai legnépszerűbb nyugdíj-megtakarítási eszköz Amerikában, a 401 (k) terv néhány nagyszerű tulajdonsággal rendelkezik, például adó-halasztott státusszal, megfelelő hozzájárulásokkal és felzárkózási rendelkezésekkel az idősebb megtakarítók számára. Ennek ellenére egyik hátránya a hozzáférhetőség hiánya. A 401 (k) számla struktúrája különbözik a hagyományos egyedi nyugdíjszámlák, vagy az IRA szerkezetétől.
Kulcs elvihető
- Az IRS nem engedélyezi, hogy a 401 (k) számláján szereplő pénzeszközöket kölcsönként fedezetként használjon. Bizonyos körülmények között kölcsönözhet a 401 (k) -től, ha a terv megengedi. olyan hátrányokkal, amelyeket gondosan figyelembe kell venni.
Míg az IRA-t a számlatulajdonos nevében tartják, addig a 401 (k) számlát az egyén munkáltatója nevében tartják. A munkáltató által felajánlott 401 (k) terv szabályozza azokat a körülményeket, amelyek között az egyének pénzt vehetnek fel a számláról, és sok munkáltató csak súlyos pénzügyi nehézségek esetén engedi meg a korai kivonást. Ez a 401 (k) számlával kapcsolatos alapvető strukturális tény az egyik fő tényező, amely akadályt jelent abban, hogy a számlaalapokat hitel fedezetként használják fel.
A másik elsődleges ok az a tény, hogy ezeket a számlákat a munkavállalói nyugdíjjogosultságról szóló törvény vagy az ERISA kifejezetten védi a hitelezőkkel szemben. Ezért ha egy hitel 401 (k) értékét használnák fedezetként, akkor a hitelezőnek nincs lehetősége arra, hogy beszedjen a számláról abban az esetben, ha a hitelfelvevő nem teljesíti a hitelfizetéseket.
Hitelfelvétel 401 (k) -ról
A 401 (k) számla fedezetként történő felhasználásának helyett az egyén képes kölcsönözni a szükséges pénzt a 401 (k) számláról. Csak akkor vehet kölcsön kölcsönt a 401 (k) pontjából, ha a kezdeti tervdokumentumok, amelyek a munkáltató által szponzorált tervet készítették, kifejezetten kimondják, hogy a hitelnyújtás benne van. Kérheti ezeket az információkat a vállalati személyzeti kapcsolattartótól vagy a 401 (k) terv szponzorától.
Miután megállapította, hogy rendelkezésre áll-e kölcsön a 401 (k) összeggel szemben, kérje meg közvetlenül a 401 (k) terv szponzora számára a rendelkezésre álló limitet meghaladó összegű hitelkérelmet. Például, ha a 401 (k) -es tervét a Fidelity Investments kezeli, irányítsa kérését oda.
Amint a terv szponzora feldolgozza és jóváhagyja a 401 (k) összegű hitelkérelmét, csekk vagy közvetlen befizetés érkezik a kért összegért, levonva a hitel kezdeményezési díjait.
A 401 (k) értékből történő kölcsönzésnek vannak előnyei és hátrányai is, amelyeket gondosan mérlegelni kell.
Előnyök
-
A hagyományos hitelezőktől származó személyes kölcsönökkel ellentétben, amikor a banknak vagy a hitelszövetkezetnek visszafizeti a kamatot (ideértve a kamatot), a 401 (k) összegű hitel visszafizetése a saját számlájára tér vissza.
-
A 401 (k) összegű kölcsönök után fizetett kamat lényegesen alacsonyabb, mint a hitelező által nyújtott biztosíték nélküli kölcsön kamatlába, és előnyben részesíti Önt, mint hitelfelvevőt, szemben a külső hitelezővel.
-
A 401 (k) összegű kölcsön nem igényel széles körű hitelkérelmet, hitelkontrollt vagy aláírást, és néhány munkanapon belül pénzt kap.
Hátrányok
-
Míg a 401 (k) összegű kölcsönbevételek nem adóztathatók addig, amíg Ön a társaság alkalmazottja, addig az alapok adóköteles eloszlásnak minősülnek, ha a munkaviszony megszűnése után nem fizetik ki azokat teljes összegben. Ha 59 évesnél fiatalabb, akkor az elosztás 10% -os adószankciót is eredményez.
-
A 401 (k) összegű kölcsön csökkenti nyugdíj-megtakarításait, amelyeket egy leépített piacon nehéz lehet feltölteni.
-
Attól függően, hogy mennyi idő telik el a nyugdíjazásig, és mennyi időt vesz igénybe a visszafizetéshez, fiókja soha nem fedezheti ezeknek a pénzeszközöknek a veszteségét vagy az értékelési lehetőségeket.
-
Annak ellenére, hogy a hitelfizetések visszakerülnek a 401 (k) számlájára, a további fizetési halasztások károsak lehetnek az egyéb életkiadásokhoz szükséges pénzforgalomra.
401 (k) Hitelkorlátok
2019. novemberétől kezdve az IRS lehetővé teszi az egyének számára a kölcsönfelvételt, attól függően, hogy melyik a kevesebb: 50 000 USD-ig, vagy a számla tényleges értékének 50% -áig (az egyén 401 k-os összegének összege, amelyet akkor kapna, ha elhagynák a munkájukat)..
A munkáltatói járulékokat nem veszik figyelembe a hitel összegének kiszámításában.
Noha ez a korlátozás szinte az összes munkáltatói szponzor által támogatott tervnél azonos, a vállalatok eltérőek abban, hogy a kölcsönbevételek felhasználására milyen korlátozások vonatkoznak. Körülbelül 401 (k) tervvel a munkavállalók csak hitelt vehetnek fel olyan egészségügyi költségek fedezésére, amelyeket nem fedeznek a házastárs vagy gyermek biztosítási vagy oktatási költségei. Más esetekben kölcsönt használhatnak fel előlegként lakásvásárláskor vagy általános pénzügyi nehézségek fedezésére.
Az 50% -os hitelkeretet nem lehet alkalmazni abban az esetben, ha az egyén megszerzett számla értéke kevesebb, mint 20 000 USD. Ebben az esetben a magánszemély számára 10 000 dollárt is lehet kölcsönözni a számláról, feltéve, hogy a szerzett számla értéke legalább 10 000 dollár.
401 (k) hitel visszafizetési feltételei
Csakúgy, mint más kölcsönök, a 401 (k) számláról nyert pénzeszközöket vissza kell fizetni, plusz kamatokat. A banki kölcsöntől eltérően a fizetett kamat maga a 401 (k) számlára kerül. A munkáltatók többségénél a hitelfizetéseket nem lehet meghosszabbítani ötéves időtartamon túl, és fizetési csekk halasztással hajtják végre. Bizonyos esetekben, például egy ház előlegéhez nyújtott kölcsön esetén, a visszafizetés meghosszabbítható az ötéves maximumon túl.
Ha valaki a hitel visszafizetése előtt elhagyja a munkáját, a következő év októberéig (az adóbevallás esedékességének határideje, beleértve a meghosszabbítást is) visszafizetheti a pénzt. Ha a kölcsönt nem térítik vissza ezen határidőn belül, akkor azt a pénzeszközök idő előtti elosztásaként kell meghatározni, és így jövedelemadó-köteles, plusz 10% -os előtörlesztési büntetés 59, 5 év alatti hitelfelvevők számára.
