Az, hogy nyithat-e egyéni nyugdíjszámlát (IRA), több tényezőtől függ. Az életkor csak egy. Röviden áttekintjük a két típusú IRA, a hagyományos és a Roth fő szabályait.
Kulcs elvihető
- A Roth IRA-kba történő hozzájárulásokra nem vonatkoznak korhatárok. A 70 ½ éves kor elérésekor nem járulhat hozzá a hagyományos IRA-khoz. Nincs új korhatár az új hagyományos IRA létrehozására, amelybe akkor átadja vagy átutalja egy másik jogosult nyugdíjszámla.
A korod
Kezdjük az életkorral. A Roth IRA-k esetében egyszerű: Nincs korhatár.
A hagyományos IRA-k esetében nincs életkori korlátozás, ha új IRA-t hoz létre, amelybe eszközöket ruház át vagy halad át egy másik IRA vagy elfogadható nyugdíjazási terv alapján, például egy képesített terv vagy egy 403 (b) vagy 457 (b) számla.
Ha azonban létrehoz egy új hagyományos IRA-t, amelybe rendszeres IRA-résztvevői hozzájárulást tervez tenni, akkor ezt teheti meg, feltéve, hogy az első hozzájárulás teljesítésének évében nem éri el a 70½ éves korot. A korlátozás arra is kiterjed, hogy hozzáadhat-e egy már meglévő hagyományos IRA-t.
Ez egy egyszerű módszer a kitalálásra. Abban az évben, amikor hozzájárulni szeretne egy új vagy meglévő hagyományos IRA-hoz, ha 70. születésnapja bármikor megtörténik:
- Január 1-jétől június 30-ig: Az év végére eléri a 70½ éves korát. Ennek eredményeként Ön nem jogosult arra, hogy IRA-résztvevőt járuljon hozzá a hagyományos IRA-hoz abban az adóévben. Július 1-től december 31-ig: Az év végére nem éri el a 70½ éves kor. Ezért az IRA résztvevői hozzájárulhatnak a hagyományos IRA-hoz abban az adóévben.
2019-re és 2020-ra az összes IRA hozzájárulási korlátja együttesen 6000 USD, bár az 50 éves és idősebbeknél további 1000 USD-os felzárkózási hozzájárulás megengedett.
További IRA szabályok
A hagyományos vagy a Roth IRA-hoz való hozzájárulás maximális összege a 2019. és a 2020. adóévben 7000 USD, ha 50 évesnél idősebb vagy - 6000 USD plusz 1 000 USD felzárkózási hozzájárulás. Mindkét típusú IRA esetében jövedelemmel kell rendelkeznie, vagy ahhoz, amit a Belső Bevételi Szolgálat (IRS) „adóköteles kompenzációnak” nevez. Ez magában foglalja a bérek és a fizetések, a jutalékok, az önfoglalkoztatásból származó jövedelmek, a tartásdíjak, valamint a külön tartásdíjak és a nem adóköteles harci fizetések összegét. Nem számítanak az ingatlanból származó bevételek és nyereségek, kamat- és osztalékbevételek, nyugdíj- vagy járadékbevételek, halasztott kompenzáció, egyes társaságokból származó jövedelmek és „minden olyan összeg, amelyet kizár a bevételből”.
15 hónap áll rendelkezésére a résztvevők hozzájárulásainak megadására egy adott évre - alapvetően január 1-jétől a következő év április 15-ig - és az IRS lehetővé teszi, hogy pénzt széles körű befektetésekbe tegye, ideértve részvényeket, kötvényeket, befektetési alapok, ETF-ek és így tovább.
Alsó vonal
