Mi az égő-költség arány?
A biztosítási ágazatban az „égési költségek aránya” kifejezés olyan mutatóra vonatkozik, amelyet kiszámíthatunk úgy, hogy a többletveszteségeket elosztjuk a teljes alany díjjal. Ezt a számot elsősorban a veszteség viszontbiztosítás túllépésének - vagyis a biztosításnak a biztosítási társaságok általi beszerzésének - megállapításához használják annak biztosítása érdekében, hogy fizetőképességük megmaradjon, ha nem sikerül összegyűjteni a teljes kárigények fedezéséhez szükséges megfelelő díjakat.
Hogyan működnek az égő-költség arányok
Az égési költségek arányának kiszámítása a sok széles körben alkalmazott minősítési módszer egyike, de nagyszámú követelést igényel a pontos adatokhoz. Ez a számítás szorosan kapcsolódik egy statisztikai típushoz, az úgynevezett arány becsléshez.
Az égési költségek aránya vitathatatlanul a legegyszerűbb és leg intuitívabb módszer a költségek kiszámításához. Úgy működik, hogy a politika várható veszteségeit az elmúlt évek átlagos veszteségei alapján becsüli meg, miután lehetővé tette a kárigények inflációját, a kitettség változásait, a felmerült, de nem bejelentett (IBNR) követeléseket és minden egyéb módosítást, amelyet a múltbeli kárigények adatainak elkészítéséhez meg kell tenni. releváns a mai helyzetben.
A legegyszerűbb formában az égési költségek aránya összesített veszteségeken alapul. Meg kell jegyezni, hogy ez a megközelítés könnyen szétesik a levonások és korlátozások jelenlétében, mivel a politikának az évek során eltérő mértékű levonhatóságai lehettek. Ezenkívül az infláció hatása nem lineáris egy levonható érték jelenlétében.
Égő költségekkel járó munkavállalók kompenzációja
Több nagyvállalat égető költségeket köt ki, különös tekintettel a munkavállalók kompenzációs biztosítására. Ezek az irányelvek rögzítik a biztosítási díjak végső összegeit, a szervezetnek a releváns időszakra vonatkozó tényleges kárenyhítési tapasztalatai szerint.
Azok a vállalati társaságok, amelyek a szokásosan áras prémium helyett inkább alacsony költségű árazási politikát választanak, jelentős pénzügyi előnyökkel járhatnak, ám ezeket az előre nem látható kárigények is negatívan befolyásolhatják. Például a munkáltatók alacsonyabb díjakat fizethetnek munkavállalóik kompenzációs biztosításáért. Annak ellenére is fennáll a kockázata, hogy végül magasabb lesz, mint a hagyományos adómérték. A CFO-knak és brókereknek tisztában kell lenniük a kockázatokkal, amikor a munkavállalók kompenzációs politikáját választják. A munkavállalók kompenzációja általában az egyetlen legnagyobb biztosítási költség, amelykel a vállalkozás szembesül, tehát érdemes megfontolni a lehetőségeket és a lehetséges hatásokat.
Az elsődleges előny
Az éghajlati árazás fő előnye, hogy közvetlen pénzügyi ösztönzőt biztosít a vállalatoknak a hatékony működéshez, valamint a munkavállalók biztonságának és rehabilitációjának prioritásokba helyezéséhez. A felmerült, de nem bejelentett (IBNR) költségeket szintén figyelembe kell venni, például a problémás sérülések miatti folyamatos orvosi költségeket. A társasági tisztviselőknek átfogó kockázatkezeléssel és a munkahelyi visszatérésre irányuló programokkal is rendelkezniük kell annak érdekében, hogy maximalizálják az előnyeit, ha az égési költségek arányát alkalmazzák a munkavállalók kompenzációs biztosításában.
