Bankgarancia és akkreditív: áttekintés
A bankgarancia és az akkreditív egyaránt egy pénzügyi intézmény ígérete, hogy a hitelfelvevő képes lesz egy másik fél számára adósságát visszafizetni, függetlenül az adós pénzügyi helyzetétől. Habár eltérőek, mind a bankgaranciák, mind az akkreditívek biztosítják a harmadik felet, hogy ha a hitelfelvevő nem tudja visszafizetni azt, amit tartozik, a pénzügyi intézmény lép fel a hitelfelvevő nevében. A hitelfelvevő számára pénzügyi támogatással (gyakran a másik fél kérésére) ezek az ígéretek csökkentik a kockázati tényezőket, ösztönözve az ügylet folytatását. De kissé eltérő módon és különböző helyzetekben működnek.
Az akkreditívek különösen fontosak a nemzetközi kereskedelemben, az érintett távolság, az érintett vállalkozások országában esetlegesen eltérő törvények, valamint a felek személyes találkozója nehézségei miatt. Míg az akkreditíveket elsősorban globális ügyletekben használják, a bankgaranciákat gyakran ingatlanügyletekben és infrastrukturális projektekben használják.
Kulcs elvihető
- A bankgarancia egy hitelintézet ígéretét nyújtja, amely biztosítja, hogy ha az adós nem tudja fedezni egy adósságát, akkor a bank fokozódni fog. A hitellevelek pénzügyi tranzakciók egyikének nevében egy pénzügyi ígéretet jelentenek, és különösen a nemzetközi kereskedelem.Bankgaranciákat gyakran használnak ingatlanszerződésekben és infrastrukturális projektekben, míg az akkreditíveket leginkább a globális ügyletekben használják.
Bankgarancia
A bankgaranciák jelentősebb szerződéses kötelezettséget jelentenek a bankok számára, mint az akkreditívek. A bankgarancia, az akkreditívhez hasonlóan, pénzösszeget garantál a kedvezményezett számára; az akkreditívgel ellentétben azonban az összeget csak akkor fizetik ki, ha az ellenfél nem teljesíti a szerződésben előírt kötelezettségeket. Ez felhasználható arra, hogy alapvetően biztosítsa a vevőt vagy az eladót a veszteségek vagy károk elhárításáért, mivel a másik fél nem teljesíti a szerződést.
A bankgaranciák mindkét szerződő felet védik a hitelkockázattól. Például egy építőipari vállalat és cementszállítója új szerződést köthet bevásárlóközpont építésére. Lehet, hogy mindkét félnek bankgaranciákat kell kiállítania a pénzügyi jóhiszeműség és képességének bizonyítása érdekében. Abban az esetben, ha a szállító nem szállítja be a cementet egy meghatározott időn belül, az építőipari vállalat értesíti a bankot, amely ezt követően megfizeti a társaságnak a bankgaranciában meghatározott összeget.
Hitellevelet
Az akkreditívet, amelyet néha dokumentumoknak hívnak, egy pénzügyi intézmény, általában egy bank vagy hitelszövetkezet által kibocsátott váltóként viselik. Ez garantálja a vevőnek az eladónak történő fizetést, vagy a hitelfelvevő által a hitelezőnek történő fizetést időben és a teljes összegben. Azt is kijelenti, hogy ha a vevő nem tud fizetni a vásárláskor, akkor a bank fedezi a tartozás teljes vagy fennmaradó összegét.
Az akkreditív azt a kötelezettséget képviseli, amelyet egy bank vállal, hogy fizetést teljesítsen, ha bizonyos feltételek teljesülnek. A feltételek teljesítése és megerősítése után a bank átutalja az összeget. Az akkreditív biztosítja a fizetés teljesítését, amíg a szolgáltatásokat teljesítik.
Tegyük fel például, hogy egy amerikai nagykereskedő megrendelést kap egy új ügyféltől, egy kanadai társaságtól. Mivel a nagykereskedőnek nincs lehetősége megtudni, hogy ez az új ügyfél képes-e teljesíteni fizetési kötelezettségeit, akkreditívet kér be a vételi szerződésben.
A beszerző társaság akkreditívet kér egy olyan bankból, ahol már van pénzeszköze vagy hitelkeret (LOC). Az akkreditívet kibocsátó bank a vásárló nevében fizetést fizet, amíg meg nem kapja a visszaigazolást arról, hogy az ügyletben szereplő árukat kiszállították. Az áruk kiszállítása után a bank a nagykereskedőnek fizeti esedékességét, feltéve, hogy az adásvételi szerződés feltételei teljesülnek, például egy meghatározott idő előtt történő kézbesítés vagy a vásárló megerősítése, hogy az árut sértetlenül vették át.
Alapvetően az akkreditív felváltja a bank hitelét ügyfelének hitelével, biztosítva ezzel a helyes és időben történő fizetést.
Különleges megfontolások
Mind a bankgaranciák, mind az akkreditívek csökkentik az üzleti megállapodás vagy az ügylet kockázatát. A felek nagyobb valószínűséggel vállalják az ügyletet, mert kevesebb felelősségük van, ha aktív akkreditív vagy bankgarancia van érvényben. Ezek a megállapodások különösen fontosak és hasznosak abban az esetben, ha egyébként kockázatos ügyletek merülnének fel, például bizonyos ingatlan- és nemzetközi kereskedelmi szerződések esetén.
A bankok alaposan átvizsgálják az egyik dokumentum iránt érdeklődő ügyfeleket. Miután a bank megállapította, hogy a kérelmező hitelképes és ésszerű kockázattal rendelkezik, monetáris limit kerül a megállapodásra. A bank beleegyezik abba, hogy a limitet meghaladja, de nem haladja meg. Ez egy bizonyos kockázati küszöbérték biztosításával védi a bankot.
