Tartalomjegyzék
- Jövedelemküszöbök
- A jövedelmi szint kiszámítása
- Csökkentse a társadalombiztosítási adókat
- Nyugdíjszámlák elkülönítése
- Alsó vonal
A régi jó időkben a társadalombiztosítás adómentes volt. De az idők megváltoztak, és most sok adófizető várhatóan látja társadalombiztosítási jövedelmének legalább egy részét az 1040-es évek adóköteles jövedelmi során.
Azok az emberek, akik a hagyományos IRA-kat Roth IRA-kká alakítják, gyakran esnek ebbe a rejtett csapdába. Ha túllépik a finanszírozási korlátot, az extra jövedelem túlmutat a jövedelmi küszöb felett, és elakadnak az adófizetésüknek az ezer dolláros társadalombiztosítási jövedelemben, amelyet véleményük szerint adómentességnek tartanak.
Az alábbiakban azt vizsgáljuk meg, hogy miért és hogyan válnak a társadalombiztosítási juttatások adókötelesnek, és adunk néhány tippet, amelyek segítenek abban, hogy kiszabaduljon a csapdából.
Kulcs elvihető
- A társadalombiztosítási jövedelemtámogatások a teljes éves jövedelemtől függően 85% -ig adóztathatók. Ezenkívül 13 állam egyénileg adóztatja a társadalombiztosítási jövedelmet. A társadalombiztosítási juttatások jövedelemadótól mentes kezelésének legegyszerűbb módja az, hogy az összesített jövedelmét olyan alacsony szinten tartsa, hogy az az adófizetési küszöb alatt maradjon.Az adócsökkentés a nyugdíjba vonulás optimalizálásával is megtörténhet. számlák, amelyeken megtakarításait elvégzi, és az a sorrend, ahogyan ezeket az eszközöket bevételhez használja.
Jövedelemküszöbök
Két külön jövedelemküszöb van a bejelentők számára, amelyek meghatározzák, hogy társadalombiztosítási juttatásaik után adót kell fizetniük. Itt van a kategóriák bontása:
| Adóköteles társadalombiztosítási jövedelem | ||
|---|---|---|
| Bejelentési állapot | Jövedelem | Az adóköteles társadalombiztosítás százalékos aránya |
| Egyedülálló, háztartásfő, képesítő özvegy és házas, külön benyújtott házasság (ahol a házastársak egész évben külön éltek) | Kevesebb, mint 25 000 dollár | Az összes társadalombiztosítási jövedelem adómentes. |
| Azonos | 25 000–34 000 USD | A társadalombiztosítási jövedelem 50% -a adóköteles. |
| Azonos | Több mint 34 000 USD | A társadalombiztosítási jövedelem 85% -a adóköteles. |
| Házas, együttesen | Kevesebb, mint 32 000 dollár | Az összes társadalombiztosítási jövedelem adómentes. |
| Azonos | 32 000–44 000 USD | A társadalombiztosítási jövedelem 50% -a adóköteles. |
| Azonos | Több mint 44 000 USD | A társadalombiztosítási jövedelem 85% -a adóköteles. |
A jövedelmi szint kiszámítása
Az első két kategóriába tartozó betéteseknek kiszámítaniuk kell ideiglenes jövedelmüket - módosított bruttó jövedelemnek (MAGI) is nevezik - az adómentességgel járó kamatok (például az önkormányzati kötvényekből) összeadásával, az éves társadalombiztosítási jövedelem 50% -ával, valamint minden egyéb adómentes béren kívüli juttatás és a korrigált bruttó jövedelem kizárása, majd a jövedelem kiigazításainak kivonása (az oktatással és a háztartással kapcsolatos levonások kivételével).
1. példa
Jim Lorman egyedülálló. Az év során 19 500 dollárt keresett, 2000 dollár kamatbevételt és 1500 dollárt kapott szerencsejáték-nyereményekből. Szintén 10 000 dollár társadalombiztosítási jövedelmet kap. (19 500 USD + 2000 USD + 1500 USD + 5000 USD = 28 000 USD)
- Jim ideiglenes jövedelme 28 000 dollár lesz. Így társadalombiztosításának 50% -áért adókat kell fizetnie.
2. példa
Henry és Sharon Hill együttes jövedelme 48 000 dollár, plusz 4000 dollár kamat és 3000 dollár osztalék. Társadalombiztosítási juttatásaik 20 000 dollárba kerülnek:
- 48 000 USD + 4 000 USD + 3000 USD + 10 000 USD = 65 000 USD
A Hills MAGI tehát 65 000 dollár. Lehet, hogy társadalombiztosítási juttatásaik 85% -áért adót kell fizetniük.
Az IRS 915 kiadvány segítségével becsülheti meg az adóköteles társadalombiztosítási jövedelem összegét. Azok a képesített terv résztvevők, akik szintén hozzájárultak a levonható IRA-hoz, helyette az IRS 590-es publikációs űrlapján található munkalapokat kell használniuk. Azok számára, akik külön-külön házasodnak be házastársként, és évente bármikor együtt élnek házastársukkal, az IRS 915. számú kiadvány kimondja, hogy társadalombiztosításának 85% -a adóköteles lehet, függetlenül annak összegétől.
Hogyan csökkentsék a társadalombiztosítási adókat
Számos jogorvoslat érhető el azok számára, akik társadalombiztosítási juttatásaik után adóztattak. Talán a legkézenfekvőbb megoldás az ideiglenes jövedelem képletében alkalmazott kamat és osztalék csökkentése vagy megszüntetése. A fent bemutatott mindkét példában az adófizetők csökkentették volna társadalombiztosítási adójukat, ha nem rendelkeznének deklarálható beruházási bevételekkel más bevételeik mellett.
A megoldás tehát az lehet, hogy a bejelentendő befektetési jövedelmet adóhalasztott jövedelemre konvertálják, például járadékból, amely nem jelenik meg az 1040-en, amíg vissza nem vonják. Ha 200 000 dollár betéti igazolása van (CD-k), ami 3% -ot keres, ami 6000 dollárra fordul évente, amelyet ideiglenes jövedelemnek számítanak. De ugyanaz a járadékon belüli 200 000 dolláros növekedés, amikor a kamat visszakerül a járadékba, ténylegesen 0 dollár bejelentett kamatot eredményez az ideiglenes jövedelem kiszámításakor.
Általában a járadékok adóköteles jövedelemgé válnak, ha felosztásként veszik figyelembe a számla típusától függően. Gyakorlatilag minden olyan befektető, aki nem költi el a CD-ről vagy más adóköteles eszközből fizetett kamatot, részesülhet abban, ha eszközeinek legalább egy részét adóhalasztott befektetésbe vagy számlára helyezi át.
Nyugdíjszámlák elkülönítése
Egy másik lehetséges megoldás az lehet, hogy egyszerűen egy kicsit kevésbé dolgozik, különösen, ha az adókedvezmény küszöbén vagy annak közelében van. A fent felsorolt első példában, ha Jim adóköteles befektetéseit járadékba helyezné, és 1000 dollárral kevesebbet keresne, gyakorlatilag nem rendelkezne adóköteles jövedelemmel. A beruházások adóköteles számláról a hagyományos vagy a Roth IRA-ra történő áttérése szintén ugyanazt a célt fogja elérni, feltéve, hogy a finanszírozási korlátokat nem túllépik.
Az egyik vezető módja az alapok korai kivonása - vagy a "nyugdíjba vonulás eloszlása" - az adóvédett nyugdíjalapokból, mint például az IRA és a 401 (k). Ne felejtse el, hogy 59, 5 éves kor után büntetésmentesen oszthatja el az elosztásokat. Ez azt jelenti, hogy elkerülheti, hogy ezeket a kivételeket túl korán elvégezze, de továbbra is adót kell fizetnie a visszavont összegről.
Mivel az esetleges kivonások adókötelesek, természetesen gondosan meg kell tervezni azokat a többi adókat, amelyeket az év jövedelmének kell megfizetnie. A cél az, hogy kevesebb adót fizetjen azáltal, hogy több elvonással jár ebben a társadalombiztosítás előtti időszakban, mint amennyit az juttatások megszerzése után kezdene. Ehhez figyelembe kell venni a kivonásokból, a társadalombiztosítási juttatásokból és egyéb forrásokból származó teljes adócsalást.
Ne feledje azt sem, hogy 70 ½ éves korában Önnek minimális elosztást (RMD) kell vennie ezekről a számlákról, tehát meg kell terveznie a pénzeszközöket e kötelező kivonásokhoz.
Alsó vonal
Számos szabály létezik a társadalombiztosítási ellátások adókötelezettségére vonatkozóan, és ez a cikk csak a témához kapcsolódó főbb szabályokat és kérdéseket próbálja lefedni. A témával kapcsolatos további információkért látogasson el az IRS webhelyére, és töltse le az IRS 915-es kiadványát, vagy keresse fel adóügyi tanácsadóját.
A befektetési számlák összehasonlítása × A táblázatban szereplő ajánlatok olyan társulásoktól származnak, amelyektől a Investopedia kártérítést kap. Szolgáltató neve Leíráskapcsolódó cikkek
Társadalombiztosítás
Társadalombiztosítási adó befizetése a teljes nyugdíjkorhatár elérése utáni keresetek után
Társadalombiztosítás
Hogyan kerülhető el a szociális biztonsági adócsapda
Társadalombiztosítás
Kerülje el a társadalombiztosítási jövedelem adóztatását
Jövedelemadó
Az adószintek tartalmazzák-e a társadalombiztosítást?
Társadalombiztosítás
A házastársi társadalombiztosítási juttatások adókötelesek?
401K
Befolyásolhatja-e 401 (k) szociális biztonsági előnyeit?
Partner linkekKapcsolódó feltételek
Ideiglenes jövedelem meghatározása Az ideiglenes jövedelem olyan IRS küszöb, amely felett a társadalombiztosítási jövedelem adóköteles. tovább A 8606 űrlap, „Nem levonható IRA”, 8606 űrlap, „Nem levonható IRA”, a Belső Bevételi Szolgálat (IRS) által terjesztett adóűrlap, amelyet olyan iratgyűjtők használnak, akik nem levonható hozzájárulást fizetnek az IRA-hoz. tovább Mi a hagyományos IRA? A hagyományos IRA (egyedi nyugdíjazási számla) lehetővé teszi az egyéneknek, hogy adózás előtti jövedelmeiket olyan befektetések felé irányítsák, amelyek növelik az adóhalasztást. tovább Módosított igazított bruttó jövedelem (MAGI) Az IRS a módosított korrigált bruttó jövedelmét (MAGI) használja annak meghatározására, hogy jogosult-e bizonyos adókedvezményekre. több kiigazított bruttó jövedelem (AGI) A kiigazított bruttó jövedelem (AGI) a jövedelemnek a bruttó jövedelem alapján kiszámított mértéke, és annak meghatározására szolgál, hogy jövedelmének mekkora része adóköteles. további besurranó a Roth IRA hátsó ajtójában A Roth IRA hátsó ajtó lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy hozzájáruljanak a Roth IRA-hoz, még akkor is, ha jövedelmük meghaladja az IRS által jóváhagyott ilyen hozzájárulások összegét. több