A statikus szakadék meghatározása
A statikus rés a kamatlábnak való kitettség vagy érzékenység mérőszáma, amelyet az összehasonlítható átárazási időszakok eszközei és forrásai közötti különbségként számolnak. Ez kiszámítható rövid és hosszú távra. A mínusz jelek (vagy negatív érték) a kiszámított különbségben azt jelzi, hogy több kötelezettsége van, mint az adott lejáratkor lejáró eszközökkel, és ezért növekvő kamatlábnak van kitéve.
SZÜKSÉGESSÉG Statikus hiányosság
A statikus rést általában egy évnél rövidebb periódusokra - gyakran 0–30 napra vagy 31–90 napra - számítják, de több periódusra is kiszámíthatók. Az egyszerű statikus rések természetüknél fogva pontatlan mérések, mivel nem veszik figyelembe az olyan tényezőket, mint az időközi cash flow, az átlagos futamidő és a hitel előrefizetése.
Statikus szakadék példa
Például egy banknak mind 5 millió dollár vagyona, mind pedig 5 millió forrása van olyan kötelezettségekkel, amelyek újratervezik az adott időszakban. A kamatlábak változásai nem változtathatják meg a bank nettó kamatmarzsját. Ebben a forgatókönyvben kiegyensúlyozott lenne a helyzetünk. Ha ehelyett 12 millió dollár vagyontárgyat újraterveznek, és csak 6 millió dollár kötelezettség átárazása, a bank eszközérzékeny helyzetben van. Ebben az esetben egy eszközérzékeny bank profitálhat a nettó kamatmarzs növekedéséből, ha a kamatlábak emelkednek. Ezzel szemben, ha csak 5 millió dollár vagyontárgyat újraértékelnek ugyanazon időtartam alatt, mint a 8 millió dollár kötelezettségek újratárcsázása, akkor ezt kötelezettség-érzékeny pozíciónak nevezzük. Itt a kamatlábak emelkedésével a nettó kamatmarzs csökkenni fog. Hasonlóképpen, ha a kamatlábak esnek, a kötelezettségvállalás szempontjából érzékeny bank szélesebb nettó kamatmarzsot vet fel.
A hiányosság elemzésében egy általános és nyilvánvaló lyuk az, hogy nem képes beszámolni a sok eszközbe és kötelezettségbe ágyazott opcionális lehetőségekről. Ha a kamatlábak csökkennek, és az eszközök előre befizetésre kerülnek a vártnál, vagy ha a kamatlábak emelkednek, és az eszközök átlagos élettartama váratlanul meghosszabbodik, akkor ezek a esetleges események általában nem képezik az egyszerű statikus résjelentés és elemzés elemeit. Egyéb kérdések merülnek fel a lejárat nélküli betétekkel kapcsolatban - egyes betéteket örökké tartanak.
