Mi az a házastársi IRA?
A házastársi IRA olyan stratégia, amely lehetővé teszi a dolgozó házastársak számára, hogy egy nem dolgozó házastárs nevében hozzájáruljanak az IRA-hoz, hogy megkerüljék a jövedelemigényeket. Ez kivételt teremt azon rendelkezés alól, amely szerint az egyénnek jövedelmet kell szereznie ahhoz, hogy hozzájáruljon az IRA-hoz. A dolgozó házastárs jövedelmének azonban meg kell egyeznie vagy meg kell haladnia a mindkét házastárs nevében teljes IRA-hozzájárulást.
A házastársi IRA csak rendszeres Roth vagy hagyományos IRA, amelyet házaspárok használnak. Nem közös számlák; mindegyik IRA-t egyéni házastársak nevében hozzák létre. 2019-re és 2020-ra a házastársi IRA-stratégia használata lehetővé teszi, hogy a házastársak együtt házasodó házaspárok évente 12 000 dollárt járuljanak hozzá az IRA-khoz - vagy 14 000 dollárral, ha 50 éves vagy annál idősebbek a felzárkózási hozzájárulás miatt.
Kulcs elvihető
- A házastársi IRA-k lehetővé teszik a dolgozó házastársak számára, hogy hozzájáruljanak egy nem dolgozó házastársak IRA-hoz. A házastársak IRA-k megegyeznek Roth vagy a hagyományos IRA-kkal, de házaspárok számára készültek.Pároknak együttes visszatérítést kell benyújtaniuk, hogy hozzájáruljanak a házastársi IRA-hoz.
Hogyan működik a házastársi IRA
A házastársnak együttes adóbevallást kell benyújtania (házasodással együtt kell benyújtaniuk), hogy jogosulttá váljon a házastársi IRA hozzájárulásra. A házastársi IRA lehet hagyományos vagy Roth IRA, és ugyanazon éves hozzájárulási korlátokra, jövedelemkorlátozásokra és felzárkózási hozzájárulásra vonatkoznak, mint a hagyományos és a Roth IRA-k. Míg az IRA-k nem tarthatók együttesen mindkét házastárs nevében, a házastársak megoszthatják számlaeloszlásaikat nyugdíjkorban.
A házastársi IRA-k lehetővé teszik a párok számára, hogy gyorsítsák meg nyugdíjaikat. Az évente hozzáadott 6000 dollár 30 év alatt, 5% -os megtérülési ráta esetén nyugdíjazáskor jóval több, mint 400 000 dollárt eredményezhet.
Házastárs IRA: Hogyan működnek?
Az IRS kiterjedt szabályokkal rendelkezik az IRA-k felépítéséről, és konkrét iránymutatásokkal rendelkezik a házastársi IRA stratégiák alkalmazhatóságáról. Az IRS szerint a befizetett összegek összege nem haladhatja meg a közös visszatérítéskor bejelentett adóköteles kompenzációt. Lásd a képletet az IRS 590-A kiadványban. Érdemes megjegyezni, hogy ha egyik házastárs sem vett részt a munkahelyi nyugdíjazási tervben, akkor minden járulékuk levonható.
Az IRS-hozzájárulást benyújtó házaspárok esetében, amelyekben az IRA-járulékot fizető házastársra a munkahelyi nyugdíjazási terv vonatkozik, a megszüntetési tartomány 104 000–124 000 USD lesz 2020-ig, 103 000–123 000 USD 2019-re, az IRS szerint.
Az olyan IRA-befizetők esetében, akikre nem vonatkozik a munkahelyi nyugdíjazási terv, és akik házastársakkal házasok, a levonást fokozatosan megszüntetik, ha a pár jövedelme 196 000 és 206 000 dollár között van 2020-ig, 193 000 és 203 000 dollár között 2019-re.
Időbeli IRA hozzájárulási korlátok és határidők
2019-re és 2020-ra a házastársi IRA stratégiát alkalmazó pár mindkét fele évi 6000 dollárt tud hozzájárulni. Minden személy további 1000 dollárt fizethet, ha 50 éves vagy annál idősebb. Ez összesen 12 000–14 000 USD hozzájárulást jelent 2019-re és 2020-ra. A hozzájárulásokat az adóbevallás határidejéig kell befizetni (a meghosszabbításokkal együtt). Például hozzájárulhat a 2019 IRA-hoz a 2020. április 15-ig, vagy később, ha kiterjesztést nyújt be.
Az IRS által jóváhagyott intézmények, beleértve a bankokat, brókercégeket, egyes hitelszövetkezeteket és szövetségileg biztosított takarékpénztárakat és hitelszervezeteket, házastársi IRA-kat kínálnak. A Investopedia legjobb brókerei az IRA-k számára lehetővé teszik a brókerek egymás közötti összehasonlítását, hogy megtalálják azt, amely megfelel a befektetési igényeinek.
