Mi az a SEC 497
A 497 SEC formanyomtatvány egy dokumentum, amelyet a befektetési társaságok használnak végleges anyagának az Értékpapír-és Tőzsde Bizottság (SEC) elektronikus adatgyűjtési, elemzési és visszakeresési (EDGAR) iratkezelő rendszerében történő iktatására.
SZÜKSÉGESSÉG SEC 497 űrlap
A SEC 497 formanyomtatványt azok a befektetési társaságok használják, amelyeknek az 1933-os értékpapír-csere törvény 497. szabályával összhangban végleges anyagokat kell benyújtaniuk. A végleges anyagok között szerepel például proxy nyilatkozatok, tájékoztató kiadványok, éves és féléves befektetési alapok részvényesi jelentései, Kiegészítő információk (SAI) és számos más példa.
Az Egyesült Államokban minden olyan társaságnak, amelyik a SEC-t küldi el, meg kell adnia és feltöltenie kell dokumentációját az EDGAR weboldalon. Ez az elektronikus letétkezelő lehetővé teszi a befektetők számára, hogy hozzáférjenek egy adott társaság összes bejegyzéséhez. Az EDGAR-on letölthető dokumentumok közé tartoznak a negyedéves és éves vállalati jelentések, valamint a pénzügyi kimutatások. A 10-K és a 10-Q forma hozzáférhető az EDGAR használatával is. A 10-K nyomtatvány részletes vállalati történetet, ellenőrzött pénzügyi kimutatásokat, a termékek és szolgáltatások leírását, valamint a szervezet, működésének és azon piacok éves áttekintését nyújtja, amelyeken a társaság működik. A 10-Q képernyő egy negyedéves jelentés, amely nem auditált pénzügyi kimutatásokat és információkat tartalmaz a társaság tevékenységéről az előző három hónapban.
Az EDGAR adatbázis felhasználói egy adott szervezet vállalati irataiban kereshetnek a cég ticker szimbólum beírásával. Általában az elsőként jelennek meg azok a cégek, amelyeknek a legutóbbi bejelentése van.
Mentességek a SEC 497 űrlap benyújtásához
Az 1933-os értékpapír-törvény, amelyet általában „igazság az értékpapírokban” törvényként ismertek, két elsődleges feladatot lát el. Az egyik annak biztosítása, hogy a befektetők hozzáférjenek az átfogó pénzügyi kimutatásokhoz és a releváns értékpapírokkal kapcsolatos egyéb lényeges információkhoz, amelyek nyilvánosan megvásárolhatók; a másik az, hogy megtiltsák a hamis és csalárd információk terjesztését az értékpapírokat értékesítő társaságok által. E rendeletek végrehajtásának elősegítése érdekében a SEC előírja, hogy az Egyesült Államokban nyilvános értékesítésre rendelkezésre álló értékpapírokat általában nyilvántartásba kell venni a Bizottságnál. A SEC azonban lehetővé teszi bizonyos kivételeket e szabály alól.
A SEC szerint a nyilvántartásba vételi kötelezettség alóli különleges mentességek magukban foglalják a magánjellegű ajánlatokat, amelyeket csak kevés személynek vagy intézménynek nyújtanak be; korlátozott méretű ajánlatok; államközi ajánlatok; valamint az önkormányzati, állami és szövetségi kormányok értékpapírjai. Azáltal, hogy mentesíti a kisebb ajánlatok számát a regisztrációs kötelezettség alól, a SEC segít csökkenteni a nyilvános biztonsági ajánlatok költségeit.
