Mi a visszatartott cash flow?
A megtartott cash flow (RCP) a készpénz és a pénzeszköz-egyenértékes eszközök nettó változásának mérése egy pénzügyi időszak végén. Ez a különbség az időszak bejövő és kimenő készpénze között. A megtartott cash flow magában foglalja a fennmaradó készpénzt, miután a gazdálkodó egység felhasználja a készpénzt költségekre és a készpénz visszaszolgáltatására a tőkeszolgáltatók számára, például adósságkötelezettségek vagy osztalékfizetés után. Jellemzően pozitív nettó jelenértékű (NPV) projektekbe történő újbóli befektetésre használják, ezáltal növelik az üzletet.
A megtartott cash flow (RCP) megértése
A visszatartott pénzforgalom jól jelzi a jövőbeni növekedési és innovációs erőfeszítésekbe történő újrabefektetésre rendelkezésre álló készpénzt. Ez hasznos mutató költségvetés létrehozásakor, a pénzügyi siker felmérésekor és a jövőbeli bevételek és kiadások előrejelzésekor. Ha egy társaságnak nincs pozitív visszatartott pénzforgalma, és pozitív NPV-projekteket kíván finanszírozni, akkor a gazdálkodó egységnek szükség lehet a tőkepiacra menni további pénzeszközök gyűjtésére. Ez drágább módszer, mivel a visszatartott készpénz szinte mindig az új pénz legolcsóbb forrása.
