Tartalomjegyzék
- Az ajándékok típusai
- Hogyan adhat
- Alsó vonal
Új módszereket keres az ön tanácsadói megkülönböztetésére A jótékonyság és a jótékonysági adományozás sok ügyfelének fontos, ám sok tanácsadó szempontjából nem fontos. Az ügyfeleknek a jótékonysági céljaik elérésében való segítése nemcsak a helyes cselekedet, hanem a megfelelő módon történő végrehajtás jelentős pénzügyi értéket jelenthet.
Íme néhány szempont, amelyet figyelembe kell venni, amikor egy ügyféllel folytatott beszélgetéshez közeledik.
Kulcs elvihető
- A jótékonysági adás nagyszerű módja az egyéneknek a jó okok megkönnyítésére, miközben csökkentik adókötelezettségüket is. Léteznek olyan több jótékonysági járművek, amelyeket a pénzügyi tanácsadók ajánlhatnak az érdeklődő ügyfelek számára.Mindenféle jótékonysági ajándékok állnak rendelkezésre, és hogyan továbbadhatják azokat képzett személyeknek. a szervezetek kötelesek. Az alábbiakban sok közül összegezzük.
Az ajándékok típusai
Míg számos jármű és technika beépíthető az ügyfél ingatlantervébe, sok ügyfél arra összpontosít, hogy hogyan járulhat hozzá életben.
Készpénz
a legalapvetőbb adomány, és a legtöbb ügyfél ismeri. Mint tudod, a készpénzben való részvételhez csekket kell írni a választott jótékonysági vagy más adójogi szervezetekhez.
Értékelt értékpapírok
Az egyes részvények, befektetési alapok, ETF-ek vagy zártvégű alapok méltányolt részvényei ajándékokat kaphatnak képesített szervezeteknek. Miután közvetlenül felvette a kapcsolatot a szervezettel, hogy megbizonyosodjon arról, hogy fel vannak-e készülve az ilyen ajándékok elfogadására, működjön együtt az ügyféllel annak érdekében, hogy megkönnyítse a részvények átvezetését a számlájukról a szervezet brókerszámlájára.
Ez nagyszerű megoldás lehet az ügyfelek számára, akik nagyra becsültek, alacsony alaptőkével rendelkeznek. Ügyfele megkapja a jótékonysági hozzájárulás adókedvezményét, a részvényeknek a hozzájárulás teljesítésének piaci értéke alapján. Őt szintén nem érintik azok a tőkeemelések, amelyek akkor merülnének fel, ha a biztosítékot teljes mértékben eladnák. Ez nagy összeg lehet azon értékpapírok esetében, amelyeket évek óta tartanak rendkívül alacsony költség alapon.
Egyéb ingatlanok vagy eszközök ajándéka
Az ügyfelek dönthetnek úgy is, hogy nem értékpapírosított eszközöket adnak ajándékba. Ingatlan, magántulajdonban lévő üzlet, műtárgy vagy gyűjthető tárgy esetében az eszköz értéke az ajándék időpontjában levonható, mint a nyilvános forgalomban lévő értékpapírok. Ugyancsak, hasonlóan a nyilvánosan forgalmazott értékpapírokhoz, az ügyfelet nem terheli tőkenyereség-adó az ezen eszközök nem realizált felértékelődése miatt.
Vegye figyelembe azonban, hogy az ügyfelek által választott jótékonysági szervezetnek képesnek kell lennie arra, hogy ilyen típusú eszközöket ajándékba vegyen. A legjobb, ha az ügyféllel együttműködik, ha kapcsolatba lép a szervezettel, és megerősíti, hogy ez a helyzet.
Általában akkor harmadik személynek kell elvégeznie az adományozandó eszköz értékelését annak értékének meghatározásához. Az ilyen típusú eszközök adományozásának előnye, hogy ez a technika a piacon elérhetőnél nagyobb likviditást biztosít.
Hogyan adhat
Az első lépés a tudás, amit adni. A második lépés annak megértése, hogy miként lehet hatékonyan átadni a képesített ajándékot a legkedvezőbb adóügyi következményekkel.
Közvetlenül a szervezet számára
A közvetlen adományozás talán a leggyakoribb adományozási forma. Amikor egy ügyfél készpénzt, értékpapírokat vagy egyéb eszközöket közvetlenül a szervezetnek ad, akkor a szervezet a készpénzt vagy az eszközök vagy értékpapírok elidegenítéséből származó értéket elveszi, és ezt a pénzt küldetésének megfelelően működteti.
Adományozók által ajánlott alapok
Az adományozók által támogatott alapok (DAF) olyan jótékonysági alapok, amelyeket közhasznú jótékonysági intézményekként hoztak létre. Számos nagyobb letétkezelő, például Charles Schwab és Fidelity kínál ezeknek az alapoknak a verzióját, amelyek adományozói ajándékokat vesznek és a pénzt az adományozók nevében fektetik be. Az alaptól függően az adományozók választhatnak az alap által kínált befektetési lehetőségek közül, vagy befektethetnek a pénzt egy tanácsadó által javasolt módon.
Az adományozók általában meghatározzák adományuk címzettjét (adományait): a jótékonysági szervezetek támogathatók, feltéve, hogy megfelelnek az IRS követelményeinek. Noha nem olyan közvetlen, mint pénzbeli ajándék, a DAF-ok lehetővé teszik az adományozóknak, hogy egy év alatt többéves adományokat adományozzanak, adózás céljából hitelt kapnak az adományozás évében, ám adományaikat több évre elosztják. A fogadó szervezet részesül a befektetési számla bármilyen felértékelődéséből. Ez lehetővé teszi az ügyfeleknek, hogy "levonják" a levonásokat meghatározott évekre annak érdekében, hogy biztosítsák az adójogi változások előtti levonások részletezését. Egyes esetekben az adományozók által javasolt alapok nem likvid eszközöket is elfogadhatnak, és likviditási forrást jelentenek az adományozók számára is.
Minősített jótékonysági elosztás
A nyugdíjazási számlák nem jótékonysági eszköz, de van olyan mód az ügyfelek számára, akiknek kötelesek az IRA-ból vagy a 401 (k) összegből származó jövedelmet elosztani, hogy minimalizálják az előírt minimális elosztásuk (RMD) adóját. Azok az ügyfelek, akiket érdekelhet, az RMD-jüket egészben vagy egy részében egy támogatható jótékonysági szervezet felé jelölik ki.
Noha nem kapnának levonást az adományozott összegért, ez az összeg csökken az RMD adóköteles részéből. Ezen disztribúciók korlátja évi 100 000 USD.
Alsó vonal
Az ügyfelekkel való együttműködés a jótékonysági szándékuk teljesítése szempontjából alapvető fontosságú szolgáltatás, amelyet az Ön által kínált általános tervezési és tanácsadási szolgáltatások részeként kell nyújtani. A jótékonysági tervezés az elégedettség mellett az ügyfelek másokkal való elégedettségén túl pénzügyi előnyöket is nyújthat.
