Van-e házassági büntetés, amely emeli a szövetségi és állami adókat, ha úgy dönt, hogy megköti a csomót? Kényelmetlen gondolkodni, és kevés ember örül annak a gondolatnak, hogy az adók olyan mélyrehatóan befolyásolják a döntést, mint hogy feleségül veszi-e a szeretteit.
Tegyük fel, hogy házasodik, függetlenül attól, hogy ez hogyan befolyásolja az adókat. Ez egy tökéletesen érvényes döntés - elvégre a házasságnak érzelmi, társadalmi, egészségügyi és pénzügyi előnyei vannak. De legalább tudnia kell, hogy az adószámlája a házasság után felfelé vagy lefelé megy-e, így felkészülhet. Tehát itt van a válasz:
Igen, továbbra is fennáll a házassági büntetés, és ez a házaspár jövedelmének akár 12% -át is elérheti, ha a párnak gyermeke van, és akár 4% -ot is, ha nem élnek, az adóalap szerint, amelynek modellje szerint az adófizetők használják a általános levonás, és csak a bérjövedelmet kell beszámolni. De nem érinti minden párt, és néhányan még bónuszt is kapnak.
Kulcs elvihető
- A házasságkötés után egyes párok adózási hibát vesznek igénybe, mások házassági bónuszt élveznek, a többieknek pedig alig várják, hogy megváltoztassák az adóikat. A magas és alacsony jövedelműek, valamint a hasonló jövedelmű párok nagyobb valószínűséggel fogják megtenni a házassági büntetést.Párok az eltérő jövedelmű férfiak nagyobb valószínűséggel élnek házassági bónuszt.A közepes jövedelemmel rendelkezők kevésbé valószínű, hogy akár házassági büntetést, akár házassági bónuszt élveznek.
Házassági büntetési forgatókönyvek
Az, hogy házassági büntetést alkalmaznak-e az adóidra, az adott körülményektől függ - különösképpen az Ön és a házastársa egyéni és kombinált jövedelmétől, a jövedelmek közötti különbségetől és attól, hogy hány gyermeke van. Itt található számos általános helyzet, amelyben a házassági büntetés eltalálhatja Önt.
Hasonló jövedelemmel rendelkező alacsony keresők
Az alacsony jövedelműek gyakran jogosultak a keresett jövedelemadó-jóváírásra, amelyet arra terveztek, hogy ösztönözze a munkát azáltal, hogy akár 6431 dollár hitelt nyújt a bejelentési állapot és az igényelt gyermekek száma alapján. Amikor a házasság növeli az alacsony jövedelmű partner háztartási jövedelmét, az EITC csökkenhet vagy teljes mértékben megszűnhet. Lehet, hogy a pár alacsonyabb adózás utáni jövedelmet vesz fel, ha házasodik, mint ha egyedül maradtak.
A magas keresetű pároknak luxus lehet, ha figyelmen kívül hagyják az adószankciókat, és egyébként feleségül vesznek. Néhány alacsony keresetű pártnak azonban túl nagy lehet a találata, és úgy dönt, hogy nem házasodik össze. A probléma lényege: Az EITC-hez való jogosultsághoz a házas adófizetők jövedelmi korlátai nem kétszer olyanok, mint az egyéni adófizetők. Például a határérték 40 320 dollár egy adózó számára, aki rendelkezik egy jogosult gyermekkel, és csak 46 010 dollár házas adófizetõkkel, akik egy képesítõ gyermekkel rendelkeznek.
Fájdalom az, ha külön munkát végez annak felmérésére, hogy az adókötelezettség hogyan változhat házaspárként. De ez nem annyira fájdalom, mint áprilisban meglepő adószámla megszerzése. Mielőtt összeházasodna, végezze el a matematikát.
Hasonló jövedelmű magas keresők
Azok a párok, akik együttesen keresnek 612 350 és 1 020 600 dollár között, magasabb adót fizetnek, ha házasodnak, mert a házastársakra benyújtott házaspárok 37% -os szövetségi adószáma nem kétszer olyan nagy, mint a házasok esetében. A 37% -os szövetségi jövedelemadó mértéke az 510 300 dollárt meghaladó jövedelmekre terjed ki az egyedülállók számára, míg a 612 350 dollárt meghaladó jövedelemre a házastársak bejelentésekor. A sok jövedelmű pár jövedelmének nagyobb részét a 37% -os adókulcsba helyezik, amikor házasodnak. Nagyobb része a 35% -os adószintbe marad, ha nem.
Magas keresők elérték a Medicare Surtax-ot
A Medicare 0, 9% -os szuxe vonatkozik a fizetésekre, a kompenzációra és az önálló vállalkozói jövedelemre, ha az egyéni adófizetők 200 000 dollár, a házastársak pedig 250 000 dollár. Ezért házassági büntetést kell alkalmazni azokra a párokra, akik 250 000–400 000 dollárt keresnek, mivel a házas adófizetők adóküszöbértéke nem haladja meg az egyedülállók küszöbét. Érted a mintát?
Magas keresők elérték a nettó befektetési jövedelemadót
A 3, 8% -os nettó befektetési jövedelemadó (NIIT) a passzív jövedelemre, például kamatra, osztalékra, tőkenyereségre és bérleti jövedelemre vonatkozik, a befektetési költségek - például kamat, brókerdíjak és adóbevallási díjak - kivonása után.
Csakúgy, mint a Medicare surtax, akkor a NIIT-et meg kell fizetnie, ha a módosított korrigált bruttó jövedelme (MAGI) meghaladja a 200 000 dollárt, ön egyedül van, vagy meghaladja a 250 000 dollárt, és házasodik együtt. Itt ismét házassági büntetést kell alkalmazni a párokra, akik 250 000–400 000 dollárt keresnek. A különbség az, hogy ez az adó a nettó befektetési jövedelemre vonatkozik, nem pedig a keresett jövedelemre.
Magas keresők hosszú távú tőkeemeléssel
Egy évnél hosszabb ideig tartó befektetések hosszú távú tőkenyeresége egy másik olyan terület, ahol a házas házastársak együttesen benyújtott zárójel (488 850 dollár) nem kétszeresére növelik az egyetlen zárójelét (434 550 dollár). Így a jól jövedelmező tőkenyereséggel rendelkező adófizetők házassági büntetést élveznek abban az esetben, ha 20% -os tőkenyereség-adót fizetnek, ha jövedelmük meghaladja a 488 850 dollárt - nem pedig 869 100 dollárt, ami kétszerese az egységes küszöbértéknek. A magas jövedelmű házas adófizetők több tőkenyereményt láthatnak, mivel ennek eredményeként 15% helyett 20% -ot adóztatnak.
Nagy jelzáloggal rendelkező háztulajdonosok
Tegyük fel, hogy 1500 000 dollár jelzáloggal rendelkezik. Igaz, hogy a legtöbb ember nem engedheti meg magának, hogy ilyen sok házat megvásároljon, de tegyük fel, hogy te és a vőlegényed mindketten orvosok. Egyetlen adófizetőként mindegyik levonhatja a 750 000 dolláros jelzálogkölcsön kamatát. Házas adófizetõként továbbra is csak a 750 000 dollár jelzálogkölcsön kamatát vonhatja le. Ezenkívül, mivel a házaspárok szokásos levonása 24 000 dollár, míg az egyedülállók szokásos levonása 12 000 dollár, a házaspároknak nagyobb akadályt kell leküzdeniük, mielőtt a jelzálogköltség kamatot megtérítené.
Magas jövedelem- és ingatlanadóval rendelkező államok és települések lakosai
Mivel az adócsökkentésről és a foglalkoztatásról szóló törvény a 2018-os adóévre hatályba lépett, mind az egyedülálló, mind a házas adófizetők nem igényelhetnek több mint 10 000 dollárt tételes levonásokban az állami és helyi adók vonatkozásában, amely kategória magában foglalja a jövedelem- és vagyonadót. Ennek eredményeképpen, ha Ön és a menyasszonyod korábban tételeket készítettek, és mindegyikük elvitte ezt a levonást, a házasság után jelentős veszteségeket szenvedhet. A kormány megoldhatja ezt a problémát azáltal, hogy megduplázza a SALT-korlátot 20 000 dollárra azon párok esetében, akik házasok és közösen jelentkeznek, de ne tartsák vissza a lélegzetüket, várva, hogy ez megtörténjen.
Ez nem csak szövetségi büntetés
A házassági szankciók nem csupán szövetségi dolog. Az Adó Alapítvány szerint ezeknek a 15 államnak 2018. július 1-jétől volt házassági büntetése, mivel a közösen benyújtott házaspárok jövedelemadó-szintje nem kétszer akkora, mint az egyéni benyújtók esetében:
- KaliforniaGeorgiaMarylandMinnesotaÚj MexikóNew JerseyNew YorkÉszak-DakotaOhioOklahomaRhode IslandSouth CarolinaVermontVirginiaWisconsin
A házassági bónusz
Nem minden pár szenved büntetéstől, amikor feleségül veszik. A házasságkötés és az adóbevallás együttesen házassági bónuszt eredményezhet a párok jövedelmének legfeljebb 21% -áig, ha a házaspár gyermekei vannak, és 8% -áig, ha nincsenek házastársaik. Ez a bónusz általában akkor fordul elő, ha az egyik partner jövedelme sokkal magasabb, mint a másik jövedelme. Mivel egy házaspár közösen nyújt be bejelentést, az alacsonyabb jövedelmű házastárs jövedelme nem tolja a pártot magasabb adószintekbe; ehelyett a pár élvezi a házaspárokra alkalmazandó szélesebb adószintet, és alacsonyabb adókulcsot fizethet.
Ezenkívül az alacsonyabb jövedelmű házastárs hozzájárulást kaphat a házastárs IRA-hoz a magasabb jövedelemmel rendelkező házastárstól (az jövedelemkorlátozások figyelembevételével, amelyek fokozatosan megszüntetik az IRA járulékokat). Az adóügyi alap megállapítja, hogy azok a párok, akiknek együttes jövedelme 40 000 - 150 000 dollár, kevésbé valószínű, hogy jelentős házassági büntetést vagy bónuszt kapjanak.
A házassági bónusz ellensúlyozhatja a házassági büntetés egy részét, amely az Önre vonatkozhat, vagyis a házasság az adófizetési kötelezettségét a házas adókötelezettségéhez hasonlóan tartja fenn. Előfordulhat például, hogy házassági büntetést tapasztal, ha nem tudja felsorolni az állami és a helyi vagyonadót, hanem egy házassági bónuszt szélesebb adócsoportból. Az adópolitikai központ házassági számológépe segít meghatározni, hogy házassági büntetés vagy házassági bónusz vonatkozik-e rád.
A házasság és a külön bejelentés végtelensége
Akkor miért nem csak külön szeretné benyújtani? Noha az IRS lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy házasodjanak és külön nyújtsanak be kérelmet, ezen út elérésének fő előnye, hogy egyik házastárs sem lesz felelős a másik adóbevallásában elkövetett hazugságokért vagy hibákért, és hogy a jelentős orvosi levonásokkal rendelkező párok könnyebben megkereshetik ezeket levonások. A népszerű jóváírások és levonások akkor nem válnak elérhetővé, ha egy házaspár külön adóbevallást nyújt be, az IRA-járulékok jövedelem-fokozatos lemondása alacsonyabb, és a 37% -os adószintek korábban kezdődnek.
Alsó vonal
Ha úgy dönt, hogy az adószankció miatt nem házasodik (vagy akár nem is válhat!), Akkor további lépéseket kell tennie pénzügyi és orvosi tervezésében, hasonlóan ahhoz, amit az azonos nemű pároknak tennie kellett volna, mielőtt a házasság törvényessé vált.
Ennek ellenére néhány pár házassági döntését adókon alapozza. Gyakoribb eredmény az, hogy ha egy pár házasodik, az adók befolyásolhatják a házastársak mennyit. Egy kongresszusi költségvetési hivatal tanulmánya szerint a magasabb jövedelemmel rendelkező házastárs valamivel több motivációra van motiválva (0, 1–0, 3%), míg az alacsonyabban kereső házastárs szignifikánsan kevesebb munkára (7%). A társadalombiztosítási adók és juttatások eltérően érintik a házasokat és az egyedülálló adófizetőket, ez a kérdés túlságosan összetett ahhoz, hogy itt foglalkozzon.
Számos szempontból az adószám továbbra sem semleges a házasságon - még azután, hogy az adócsökkentésről és munkahelyről szóló törvény kibővítette a házas házastársak adóbevallásait, kivéve az adófizetők legfelső szintjét. Ez azt jelenti, hogy a pároknak ki kell számolniuk, hogy az adófizetési kötelezettség hogyan változik a házasság után, és ennek megfelelően meg kell tervezniük.
