Általában a 401 (k) és a 403 (b) tervek nagyon hasonlóak - mindkettő a munkaadók által a munkavállalók számára meghatározott, járulékalapú nyugdíjazási terv. A kettő között az elsődleges különbség a munkáltató típusa, amely tipikusan szponzorálja őket, és a befektetési lehetőségek. A 403 (b) tervet adómentes szervezetek, például jótékonysági szervezetek és állami iskolák alkalmazottainak kínálják. És a 401 (k) terveket elfogadhatják mind adómentes, mind profitszervezetek.
Kulcs elvihető
- 403 (b) terveket csak nonprofit szervezetek fogadhatnak el. 401 (k) a terveket bármely munkáltató elfogadhatja - adómentességet és profitot nyújtva. Ezek hasonlóságai között szerepel az adókedvezményes növekedés, a járulékkorlátok, valamint az, hogy mikor források kivonása. Fontos különbség az, hogy a 401 (k) terv olyan befektetési lehetőségeket kínálhat, amelyek részvényeket, kötvényeket és befektetési alapokat tartalmaznak; mivel a 403 (b) befektetési lehetőségei a számla típusától függnek.
Ha a munkáltatója mind a 401 (k), mind a 403 (b) pontot kínálja, de ha a munkáltató mindkettőt kínál, akkor választhat, hogy részt vesz mindkettőben vagy mindkettőben - ha megengedett. Ha Ön között van választás, akkor meg kell értenie az egyes tervek működésének részleteit és a legfontosabb különbségeket, például a befektetési lehetőségeket, hogy eldöntse, mi a legmegfelelőbb az Ön számára. Ugyanez vonatkozik, ha különböző munkáltatóknál dolgozik, és mindkettőhöz hozzáférhet.
401 (k) és 403 (b) tervek: A hasonlóságok
Mindkettő adókedvezményes nyugdíjazási terv. A bevételek és a bevételek adófizetésig halasztottak, amíg visszavonásra nem kerülnek. A Roth-fiókok esetében - amelyek mindkét típusú terv hozzáadott jellemzője lehetnek - a minősített disztribúciók adómentesek.
A választható halasztási hozzájárulási korlátok mindegyikre azonosak. 2020-ban a megengedett adóhalasztott választható halasztási hozzájárulás a kompenzáció 100% -a, 19 500 dollárig, a 2019-es 19 000 dollárhoz képest. Azok a résztvevők, akiknek az év végére legalább 50 éves, további 6500 dollárban járulhatnak hozzá (2019-ben 6000 dollárból)., amelyet felzárkózási hozzájárulásnak neveznek. A hozzájárulási korlát ugyanaz, függetlenül attól, hogy hozzájárul-e a kettő egyikéhez vagy mindkettőhöz.
A munkaadók dönthetnek úgy is, hogy megfelelő hozzájárulásokat és / vagy nem szelektív hozzájárulásokat fizetnek, bár ez kevésbé gyakori 403 (b) s, mint 401 (k) s esetében.
A munkavállalóknak teljesíteniük kell bizonyos feltételeket ahhoz, hogy visszavonásra jogosultak legyenek, például, ha már nem dolgoznak a terv szponzoraként vagy el nem érik az 59 ½ éves korot. Az 59½ életévét megelőző kilépésekre 10% -os korai elosztási büntetést kell alkalmazni, kivétel kivételével - 59½ éves koruk esetén nincs büntetés.
Mindkét terv kölcsönöket kínálhat a munkavállalóknak, de a munkáltató dönti el, hogy választja-e a kölcsön rendelkezésre bocsátását.
401 (k) és 403 (b) tervek: A különbségek
A 401 (k) és 403 (b) tervek közötti fő különbség a rendelkezésre álló befektetési lehetőségek. Noha a munkáltató korlátozhatja a befektetési lehetőségeket a 401 (k) pont alatt, ez sokféle befektetést engedélyezhet, beleértve részvényeket, kötvényeket és befektetési alapokat.
A 403 (b) s esetében a befektetési opciók a 403 (b) terv szerinti 403 (b) számla típusától függenek. A 403 (b) (1) esetében járadék, 403 (b) (7) esetében befektetési alapok, a 403 (b) (9) egyházi tervei pedig szélesebb körű befektetési lehetőségeket kínálnak.
Kis történelem: a 403 (b) -eket korábban csak járadékokra korlátozták, más néven adózással védett járadékokat, de ezt a korlátozást 1974-ben feloldották, lehetővé téve a 403 (b) (7) számlák opcióját.Ezek a 403 (b) (7) a számlák általában brókercégeknél érhetők el.
Egy másik különbség az, hogy néhány 403 (b) terv további választható halasztási hozzájárulásokat tesz lehetővé a legalább 15 éves szolgálatot teljesítő alkalmazottak számára - ez a lehetőség nem áll rendelkezésre a 401 (k) terv alapján. E rendelkezés értelmében, ha ez a 403 (b) terv alapján megengedett, további hozzájárulást fizethet 3000 dollárig évente, 15 000 dolláros életkori korlátozással. És más nyugdíjazási terv felzárkózási rendelkezéseivel ellentétben nem kell, hogy 50 éves vagy idősebb legyen, hogy kihasználhassa ezt az ellátást.
Mi van, ha mindkét tervet felkínálják?
